Mezi další operace nutné před vlastní účetní uzávěrkou patří vyčíslení kurzových rozdílů, příp. závěrkových kurzových rozdílů fakturačních dokladů. Provedeme si proto uzávěrku fakturace. Kromě napočtení kurzových rozdílů resp. uzávěrkových kurzových rozdílů, uzávěrka fakturace provede uzavření všech uzavíraných řad dokladů pro uzavírané období, tudíž nebude možné do těchto řad v uzavřeném období zadávat nové doklady, stávající opravovat či mazat.
Kurzové rozdíly k zaplaceným dokladům můžeme generovat i samostatně, buď přímo v agendě daného dokladu, příp. v agendě Kurzových rozdílů ve složce Cizí měny. Závěrkové kurzové rozdíly lze generovat pouze prostřednictvím uzávěrky fakturace.
Otevřeme agendu Uzávěrka fakturace. Viz modul Účetnictví→záložka Uzávěrky. Vybereme volbu Provést novou uzávěrku. V dalším kroku zatrhneme, pro které řady si přejeme uzávěrku provést. Nabízejí se jen ty, pro které lze ve zvoleném období provést uzávěrku novou, tj. dosud pro ně provedena nebyla v tomto ani v následujícím období. Poté zadáme hlavičkové údaje pro případné doklady kurzových rozdílů a závěrkových kurzových rozdílů.
V dalším kroku průvodce uzávěrkou fakturace se zobrazí seznam všech měn, ke kterým má smysl zadat kurz (podle měn uzavíraných dokladů), doplníme kurz pro USD, např. 24,02CZK za USD. Po provedení uzávěrky se obecně vygenerují kurzové rozdíly k zaplaceným částem dokladů v cizích měnách, k neuhrazeným částem pak závěrkové kurzové rozdíly. Tyto si lze ihned vytisknout přímo z posledního okna průvodce uzávěrkou. Vygenerované kurzové rozdíly jsou k dispozici v agendě kurzových rozdílů, závěrkové kurzové rozdíly pak v agendě daňově uznatelných nerealizovaných závěrkových kurzových rozdílů.
V našem případě uzávěrka vygenerovala kurzovou ztrátu k FP-3/2016, a dále závěrkové kurzové rozdíly:
Příklad vygenerovaných dokladů KZN.
Dále viz podrobný help. Kap.: Uzávěrka fakturace, kap. Kurzové rozdíly (KR) a kap. Daňově uznatelné nerealizované kurzové rozdíly (KZN).
TEST
1. Prohlédneme si, jak se nám vygenerovaly doklady závěrkových kurzových rozdílů. Otevřeme agendu Kurzové rozdíly nerealizované daň. uzn.. Viz modul Účetnictví→záložka Kurzové rozdíly. Obsahuje doklady právě vygenerované uzávěrkou?
ANO
Pokračujte Uzávěrkou účetnictví.
NE
Pokud je neobsahuje ani po předchozím občerstvení, pak se žádné nevygenerovaly. Zkontrolujte, zda máte vystaven nějaký fakturační doklad v cizí měně a zda je alespoň částečně nezaplacen. Poté si v agendě Uzávěrka fakturace uzávěrku zopakujte. Dejte pozor, zda máte zatrženu k uzavření řadu, ve které je váš doklad v cizí měně.