Jedná se o seznam zaúčtovaných záznamů, tj. zaúčtování dokladů, které byly zaúčtovány do deníku rovnou po vystavení (mají nastavený způsob účtování přímo do deníku) anebo které byly přeúčtovány do účetního deníku později z účetních žádostí.
Tato agenda zobrazuje účetní záznamy v deníku párované do saldokontních skupin podle tzv. zdrojových skupin (tzv. SourceGroups), včetně informace o saldech jednotlivých skupin. Párování se program snaží provádět automaticky podle popsaných pravidel párování dokladů do saldokontních skupin. Přičemž tvorba saldokontních skupin dle SourceGroups je zcela nezávislá na tvorbě saldokontních skupin podle párovacích znaků zobrazovaných v agendě Saldokonto - účetní deník souvztažně podle párovacích znaků. Čili přesun záznamu z jedné saldokontní skupiny do druhé v agendě Saldokonto - účetní deník souvztažně podle párovacích znaků nijak neovlivní zařazení tohoto záznamu do saldokontní skupiny dle SourceGroups zde v této agendě Saldokonto - účetní deník souvztažně a naopak.
Uživatel si může v párování ručně provádět úpravy a změny, a to pomocí k tomu určených funkcí zde v této agendě. K dispozici je i možnost automatického vyrovnání saldokontních rozdílů vzniklých např. zaokrouhlováním při oceňování skladových dokladů v jiných měnách pomocí funkce Vyrovnat.
Dále zde platí obdoba téhož, co v agendě Účetní deník:
V záložce Seznam uvidíte zaúčtované záznamy vybrané podle omezujících podmínek zadaných v záložce Omezení. Nový záznam do deníku zde nelze ručně vytvořit, protože všechny záznamy v účetnictví musí mít svůj obraz ve zdrojových knihách a není možné, aby údaje v deníku neodpovídaly údajům ve zdrojových knihách. Musí tedy nejdříve vzniknout příslušný zdrojový doklad.Má-li daná řada dokladů nastaveno, že se má účtovat do účetnictví, doklady se zapisují do žádostí nebo přímo do účetního deníku předkontované podle zvolených předkontací.
Záznamy v deníku
Nový záznam v účetním deníku pak přibude automaticky po vystavení účtovaného dokladu v některé ze zdrojových knih, pokud má účetní řada, v níž je doklad vystaven, nastaveno účtování přímo do účetního deníku a toto lze provést (tj. jsou zadány všechny potřebné údaje), nebo přibude zaúčtováním žádosti z agendy účetních žádostí. Přitom platí, že nesouhrnně účtované doklady se promítají do účetnictví (do žádostí nebo příp. rovnou do deníku) ihned po svém vystavení, souhrnně účtované až poté, co je do účetnictví vyšle uživatel (funkcí Zaúčtovat z agend takových dokladů). Podrobně viz kap. Způsoby účtování - Zdrojové a účetní řady souhrnné/nesouhrnné.
Párování a předkontování účetních záznamů
Při zaúčtování dokladu do deníku se záznamy případně i automaticky spárují do odpovídající saldokontní skupiny (pokud to lze). Kromě toho lze párování ovlivňovat i ručně. Předkontování lze mj. ovlivňovat v editaci dokladu v subzáložce Rozúčtování, v subzáložce Ruční párování pak párování do saldokontních skupin.
Práce se záznamy v deníku
Záznamy v deníku je možno opravovat, ale jen do jisté míry (pouze účetní údaje, které se týkají výhradně účetních položek a neovlivňují přímo zdrojový doklad). Opravy zbývajících údajů je třeba provádět na zdrojových dokladech, přičemž takové opravy zdrojového dokladu způsobí znovuzaúčtování, tedy smazání stávajícího zaúčtování z deníku (nebo ze žádostí, pokud ještě není v deníku) a provedení nového zaúčtování.
Smazání dokladu způsobí smazání zaúčtování dokladu z deníku nebo ze žádostí. Opravě a mazání může být zabráněno zablokováním dokladu různým způsobem, např. auditací zaúčtování v deníku nebo blokacemi, resp. přístupovými právy. Dále viz Opravy a mazání účetních zápisů.
Princip vysílání zaúčtovávání dokladů do účetnictví byl objasněn v kapitole filozofie vazeb účetnictví a prvotních dokladů.
Pokud byste potřebovali u nějakého záznamu v deníku opravit účetní údaje tak, že byste jej potřebovali rozúčtovat na více záznamů, pak jej vraťte Zpět do žádostí a znovu zaúčtujte funkcí Rozúčtovat.
Deník obsahuje pro každý účetní pohyb záznam o částkách v lokální měně a v případě pohybů v cizích měnách, také měnu a částky v této cizí měně. To umožňuje pořizovat z deníku výpisy v obou měnách. Není pevně stanoveno, který účet s jakou měnou smí pracovat, to je ponecháno na uživateli a jeho kázni.
Zaúčtování dokladu do účetního deníku může uživatel zdokumentovat pomocí likvidačního listu.
U každého zápisu v deníku se dále eviduje, který uživatel jej zadal resp. opravil, čímž je možné zpětně zjistit odpovědnost uživatelů za jednotlivé účetní zápisy.
Ke každému záznamu si můžete přímo z této agendy vyvolat agendu zdrojových dokladů, v níž je zdrojový doklad obsažen, a mít tak rovnou k dispozici celý doklad a tento prohlížet, opravovat, tisknout atd.
Při zobrazování pohybů v účetním deníku mějte na paměti, že pracujete s účetními řadami daných dokladů (nikoli zdrojovými řadami) a zkratky účetních řad nemusí být nutně totožné se zkratkami řad zdrojových dokladů.
Detailnější využití informací z účetního deníku
Každý zápis v deníku může být přiřazen k určitému středisku, což umožňuje vést střediskové účetnictví. Dále může být přiřazen k určité zakázce, obchodnímu případu či projektu. Pak lze získávat z deníku např. informace o ziskovosti jednotlivých zakázek, o obchodních případech či projektech aj. Výhodou je, že u každého záznamu v deníku může být evidovaný odkaz na firmu převzatý z položky Firma ze zdrojových dokladů. To umožní čerpat z deníku zákaznicky orientované výpisy a přehledy (např. celkové příjmy od zákazníka XY = výpis obratu třídy 6 pro zákazníka číslo XY) apod. (Přehledy obratů odběratelů a dodavatelů jsou k dispozici též v agendě Fakturačních reportů, kde však čerpají z údajů zdrojových dokladů).
Firma je na většině zdrojových dokladů povinná. Povinná není na dokladech, kde by její evidování nebylo smysluplné, např. na dokladech modulu Majetek apod.
Základní popis
→