DPH registrácia v iných krajinách - záložka Detail

Zobrazí detailní informace o aktuálním záznamu v agendě DPH registrácia v iných krajinách ze záložky Seznam. Položky zadávané ku každému záznamu sú štandardne rozdelené do subzáložiek podľa svojho významu:

Obsiahnuté subzáložky: Hlavné údaje Formuláre

Pokiaľ je v detaile agendy alebo číselníku len jedna aktívna subzáložka na výber, lišta s výberom subsáložiek sa nezobrazuje.

V hornej časti záložky Detail môže byť variantne zobrazený niektorý z Panelov definovateľných údajov detailu pre túto agendu. Zobrazenie panela definovateľných údajov detailu závisí od aktuálneho nastavenia v menu Nastavenie pre danú agendu a prihláseného užívateľa.

Subzáložka Hlavné údaje

V subzáložke sú k dispozícii nasledujúce časti:

Hlavičkové údaje

Názov Popis
Krajina

Identifikace země, v níž je vlastní firma registrována k DPH resp. země, odkud vlastní firma poskytuje služby v režimu OSS nebo IOSS (tj. jedná se o stát identifikace pro režimy OSS, IOSS nebo o zemi, kde má vlastní firma provozovnu poskytující služby v režimech OSS nebo IOSS). Kód zadáte z klávesnice nebo vyberete z číselníku zemí.
Limit na kontrolu dátumu plnenia

Pre vydané daňové doklady platí, že by mali byť vystavené v zákonnej lehote od uskutočnenia zdaniteľného plnenia, teda najneskôr X dni od Dátumu plnenia. Pokiaľ tomu tak nie je, nemožno doklad uložiť. Podrobnejšie viď validácia dátumu plnenia.

Tento limit může být stanoven v každé zemi jinak. Zde tedy zadáte limit v počtech dnů, ve kterém ještě lze vystavit daňový doklad zpětně vzhledem k datu plnění v dané zemi. Na zadaný počet dní bude vykonávaná kontrola dátumu plnenia na doklade oproti dátumu vystavenia dokladu.

Tu zadaný limit sa uplatní len pre vydané doklady, ktoré sú vystavované ako DPH doklady (teda majú v hlavičke začiarknutú položku DPH) a ich krajina priznania DPH je krajina z predchádzajúcej položky (takže v položke Krajina priznania DPH v hlavičke dokladu je krajina zadaná v predošlej položke).

Takže sa uplatní len pre niektoré typy obchodu (len pre tie, pri ktorých je možné zadávať Krajinu priznania DPH).

Kromě tohoto limitu se ještě nastavuje Limit pro kontrolu data plnění v agendě Firemné údaje.
Zaokrúhlenie DPH

Nastavenie Zaokrúhlenia DPH pre výstupné a vstupné doklady. Tu zadané zaokrúhlenie sa uplatní len pre doklady, ktoré sú vystavované ako DPH doklady (teda majú v hlavičke začiarknutú položku DPH), ich krajina priznania DPH resp. krajina odpočtu DPH je krajina z predchádzajúcej položky (takže v položke Krajina priznania DPH resp. Krajina odpočtu DPH v hlavičke dokladu je krajina zadaná v predošlej položke) a vyčísluje sa na nich DPH. Teda uplatní sa len pre niektoré typy obchodu.

  • Výstupné doklady

Môžete zvoliť, akým spôsobom zaokrúhľovať sumu DPH na výstupných príjmových dokladoch a s akou presnosťou (napr. aritmeticky na desať centy a pod.). Zvolený spôsob zaokrúhlenia je potom predvypĺňaný pri vystavovaní výstupných príjmových daňových dokladov (napr. faktúr vydaných a pod), ale v prípade potreby ho možno na konkrétnom doklade ešte zmeniť.

Údaj o zaokrúhľovaní sumy DPH udáva, ako sa má zaokrúhliť suma dane za jednu sadzbu na doklade.

  • Vstupné doklady

    Podľa nastaveného zaokrúhlenia sa budú predvypĺňať sumy DPH na vybraných vstupných dokladoch, ale len vtedy, ak je nastavený parameter Zaokrúhľovať DPH na riadkoch vstupných dokladov na hodnotu Áno. Ďalej viď popis daného parametra.

Okrem tohto zaokrúhlenia DPH sa ešte nastavuje Zaokrúhlenie DPH v definícii jednotlivých mien.
Tolerancia nesúladu v DPH

V prijatých dokladoch s DPH všeobecne prebieha kontrola, či zadávané sumy základu a DPH zodpovedajú zadanej sadzbe DPH a pokiaľ to tak nie je, potom program na túto skutočnosť upozorní, aby nedošlo k chybnému zadaniu omylom. K rozdielom však dochádza pomerne často, keďže prijaté doklady zadávané do systému môžu byť rôzne zaokrúhlené, a aj keď je rozdiel veľmi malý, program naň upozorňuje, čo môže byť pri veľkom počte takýchto zadávaných dokladov nepríjemné.

Preto si v tejto položke môžete nastaviť, aký veľký nesúlad sumy DPH oproti sume základu má program tolerovať. Pokiaľ je rozdiel väčší ako daná tolerancia, až potom sa objaví príslušné upozornenie.

Tu zadané zaokrúhlenie sa uplatní len pre doklady, ktoré sa vystavujú ako DPH doklady (takže majú v hlavičke začiarknutú položku DPH), ich krajina priznania DPH je krajina z predošlej položky (takže v položke Krajina priznania DPH v hlavičke dokladu je krajina zadaná v predošlej položke) a vyčísluje sa na nich DPH. Takže sa uplatní len pre niektoré typy obchodu (len pre tie, pri ktorých je možné zadávať Krajinu priznania DPH a na ktorých sa vyčísluje DPH).

Kontrola rozdielu základu a DPH pre danú sadzbu DPH neprebieha, ak je nastavený parameter Zaokrúhľovať DPH na riadkoch vstupných dokladov na hodnotu Áno. Potom zadaná tolerancia nemá význam.

Kromě tohoto zaokrouhlení DPH se ještě nastavuje Tolerance nesouladu DPH v agendě Firemné údaje.

História DPH registrácií firmy pre danú krajinu

Ide o prvok editovateľný zoznam na nastavenie DPH registrácií v danej krajine. V zozname je vlastne uvedená história zmien týchto nastavení pre danú krajinu. Ako bolo spomenuté v úvodnej kap., aktuálny stav DPH registrácií k dátumu vystavenia dokladu ovplyvňuje, či sa daná krajina ponúka alebo neponúka pri výbere do položiek v dialógu Typu obchodu v hlavičkách niektorých dokladov. Ďalej viď Typy obchodu a súvisiace položky. Ďalej je tu možné nastaviť zvláštny režim uplatnenia DPH na základe prijatia platby. Zadávané položky:

Názov Popis
Dátum zmeny Datum, od kterého se vlastní firma stala daňovým rezidentem v dané zemi či jím naopak přestala být resp. datum, od kterého vlastní firma z dané země začala či přestala poskytovat služby v režimech OSS nebo IOSS.
Platiteľ DPH

Položka s hodnotami Ano/Ne, která určuje jednak daňovou rezidenturu v dané zemi a jednak je potřebná pro záznamy zemí, odkud vlastní firma poskytuje služby v režimech OSS nebo IOSS:

  • Pro všechny země kromě lokální země určuje, zda vlastní firma je resp. není od data zadaného v předchozí položce plátcem DPH v dané zemi. A teda tiež, či pre danú krajinu bude odvádzať DPH priznanie.
  • Musí být nastavena na Ano pro záznamy zemí, odkud vlastní firma poskytuje služby v režimech OSS nebo IOSS (tj. jedná se o stát identifikace pro režimy OSS nebo IOSS (což je typicky lokální země) nebo o zemi, kde má vlastní firma provozovnu poskytující služby v režimech OSS nebo IOSS)

    Jak bylo řečeno v úvodní kapitole, zda je firma plátcem DPH v lokální zemi, se nenastavuje zde, ale nastavuje se samostatně v položce Plátce DPH v agendě Firemné údaje. Podľa toho sa i program inak správa pri vystavovaní dokladov. Viď popis spomenutej položky.
IČ DPH

IČ DPH pridelené v danej krajine v rámci danej registrácie DPH v danej krajine. Určené na využitie v tlač. zostavách, napr. v DPH priznaní pre danú krajinu.

Kromě tohoto DIČ se ještě nastavuje DIČ pro lokální zemi v agendě Firemné údaje.
DEČ

Identifikační číslo přidělené při registraci k režimu IOSS a vykazované v DPH přiznání IOSS dovozního režimu. Používá se pouze při generování exportu z agendy Uzávierky DPH. Na daňové doklady sa neuvádza. U této položky probíhá validace pro kontrolu správného zadání formátu čísla.
Názov firmy

Názov vlastnej firmy používaný v rámci DPH registrácie v danej krajine. Určené na využitie v tlač. zostavách, napr. v DPH priznaní pre danú krajinu.

Kromě tohoto Názvu firmy se ještě nastavuje Název firmy pro lokální zemi v agendě Firemné údaje.
Režim OSS

Hodnota Ano určuje, zda lze určitou zemi vybrat v typu obchodu 7 jako zemi dodavatele (typ obchodu 7 znamená typ obchodu „One Stop Shop“). Hodnotu Áno je možné nastaviť len pri zázname, pri ktorom je predchádzajúca položka Platiteľ DPH nastavená na Áno.
Štát identifikácie Položka s hodnotami Ano/Ne, která stanoví, zda se jedná o stát identifikace pro režimy OSS nebo IOSS. Hodnotu Ano lze nastavit pouze u záznamu, u něhož je předchozí položka Režim OSS nastavena na Ano. Štátom identifikácie môže byť aktuálne len jedna z krajín, tzn. hodnota Áno môže byť pre dané obdobie nastavená len pri jednom zo záznamov DPH registrácií. Typicky to bude záznam pre lokálnu krajinu.
Režim I-OSS Hodnota Ano určuje, zda lze danou zemi vybrat v typu obchodu 8 jako zemi dodavatele (typ obchodu 8 znamená typ obchodu „Import One Stop Shop“).
DPH na základe prijatia platby

Možnosť nastaviť, že sa má s daňovými dokladmi pracovať v zvláštnom režime uplatnenia DPH na základe prijatia platby, tzn. riešiť DPH až po prijatí platby.

Položka je k dispozícii len pre krajinu SK, pre iné nemá význam.

Lišta navigátora histórie registrácií

Pod editovateľným zoznamom v dolnej časti subzáložky je k dispozícii lišta navigátora:

PridaťVymazať

Navigátor v záložke Detail agendy mien v subzáložke História

Navigátor v tejto záložke obsahuje tlačidlá:

  • Na pohyb kurzora po riadkoch (na začiatok, predchádzajúci riadok, ďalší riadok, na koniec) editovateľného zoznamu a hľadanie hodnoty v zozname
  • Pridať - Na pridanie nového riadka na koniec
  • Vymazať - Na vymazanie aktuálneho riadka, resp. označených, pokiaľ je nejaký označený.

Panel definovateľných formulárov histórie DPH registrácií

V spodnej časti subzáložky ďalej môže byť zobrazená oblasť na zobrazovanie a zadávanie položiek prostredníctvom užívateľsky definovateľných formulárov. Je k dispozícii iba, ak je v menu Nastavenie aktuálne začiarknutá voľba pre zobrazenie užívateľských formulárov histórie DPH registrácií. Umožňuje vyberať si z nadefinovaných užívateľských vstupných formulárov pre Business objekty histórie DPH registrácií a zobrazovať a zadávať si pomocou nich potom jednotlivé údaje.

Pravidlá použitia tohto panela sú pre všetky agendy, v ktorých sa môže vyskytnúť, spoločné a boli podrobne popísané v kap. Panel definovateľných formulárov.

Subzáložka Formuláre

Subzáložka je k dispozícii iba, ak je v menu Nastavenie aktuálne začiarknutá voľba na zobrazenie užívateľských formulárov. Umožňuje vyberať si z nadefinovaných užívateľských vstupných formulárov a zobrazovať a zadávať si prostredníctvom nich potom jednotlivé údaje.

Pravidlá použitia tejto záložky sú pre všetky agendy, v ktorých sa môže vyskytnúť, spoločné a boli podrobne popísané v kap. Záložka Formuláre - všeobecne.

Zobrazenie zoznamu v Detaile

V niektorej časti tejto záložky môže byť zobrazený Zoznam (Panel na zobrazenie zoznamu na iných záložkách), teda záznamy zo záložky zoznam (podrobnejšie viď Spoločné prvky v číselníkoch - záložka Detail).

Zobrazenie zoznamu závisí od aktuálneho nastavenia v menu Nastavenie pre danú agendu a prihláseného užívateľa.

Funkcia k záložke Detail:

Podmnožina funkcií zo záložky Zoznam.

V editačnom režime platia zásady platné pre editáciu záznamov v číselníkoch. K dispozícii sú štandardné funkcie pre režim editácie.