DPH registrace v zemích EU - záložka Detail

Identifikace země EU, v níž je vlastní firma registrována k DPH resp. země, odkud vlastní firma poskytuje služby v režimu OSS nebo IOSS(tj. jedná se o stát identifikace pro režimy OSS, IOSS nebo o zemi, kde má vlastní firma provozovnu poskytující služby v režimech OSS nebo IOSS). Kód zadáte z klávesnice nebo vyberete z číselníku zemí, samozřejmě má význam zadávat pouze země - členy EU.

Pro vydané daňové doklady platí, že by měly být vystaveny v zákonné lhůtě od uskutečnění zdanitelného plnění, tedy nejdéle X dnů od Data plnění. Pokud tomu tak není, není možno doklad uložit. Podrobněji viz validace datumu plnění.

Tento limit může být stanoven v různých členských zemích EU různě. Zde tedy zadáte limit v počtech dnů, ve kterém ještě lze vystavit daňový doklad zpětně vzhledem k datu plnění v dané členské zemi EU. Na zadaný počet dnů bude prováděna kontrola data plnění na dokladu oproti datu vystavení dokladu.

Zde zadaný limit se uplatní jen pro vydané doklady, které jsou vystavovány jako DPH doklady (tedy mají v hlavičce zatrženu položku DPH) a jejich země přiznání DPH je země z předchozí položky (tedy v položce Země přiznání DPH v hlavičce dokladu je země zadaná v předchozí položce).

Tedy uplatní se jen pro některé typy obchodu (jen pro ty, kde lze zadávat Zemi přiznání DPH).

Nastavení Zaokrouhlení DPH pro výstupní a vstupní doklady. Zde zadané zaokrouhlení se uplatní jen pro doklady, které jsou vystavovány jako DPH doklady (tedy mají v hlavičce zatrženu položku DPH), jejich země přiznání DPH resp. země odpočtu DPH je země z předchozí položky (tedy v položce Země přiznání DPH resp. Země odpočtu DPH v hlavičce dokladu je země zadaná v předchozí položce) a vyčísluje se na nich DPH. Tedy uplatní se jen pro některé typy obchodu.

• Výstupní doklady

Můžete zvolit, jakým způsobem zaokrouhlovat částku DPH na výstupních příjmových dokladech a s jakou přesností (např. aritmeticky na desetihaléře apod.). Zvolený způsob zaokrouhlení je pak předvyplňován při vystavování výstupních příjmových daňových dokladů (např. faktur vydaných apod.), ale v případě potřeby jej lze na konkrétním dokladu ještě změnit.

Údaj o zaokrouhlování částky DPH udává, jak se má zaokrouhlit suma částky daně za jednu sazbu na dokladu.

• Vstupní doklady

  Podle nastaveného zaokrouhlení se budou předvyplňovat částky DPH na vybraných vstupních dokladech, ale jen tehdy, je-li nastaven parametr Zaokrouhlovat DPH na řádcích vstupních dokladů na hodnotu Ano. Dále viz popis daného parametru.

U přijatých dokladů s DPH obecně probíhá kontrola, zda zadávané částky základu a DPH odpovídají zadané sazbě DPH a pokud tomu tak není, pak program na tuto skutečnost upozorní, aby nedošlo k chybnému zadání omylem. K rozdílnostem však dochází poměrně často, jelikož přijaté doklady zadávané do systému mohou být všelijak zaokrouhlené, a i když je rozdíl velmi malý, program naň upozorňuje, což může být u velkého počtu takových zadávaných dokladů nepříjemné.

Proto si v této položce můžete nastavit, jak velký nesoulad částky DPH oproti částce základu má program tolerovat. Pokud je rozdíl větší než daná tolerance, teprve pak se objeví příslušné upozornění.

Zde zadané zaokrouhlení se uplatní jen pro doklady, které jsou vystavovány jako DPH doklady (tedy mají v hlavičce zatrženu položku DPH), jejich země přiznání DPH je země z předchozí položky (tedy v položce Země přiznání DPH v hlavičce dokladu je země zadaná v předchozí položce) a vyčísluje se na nich DPH. Tedy uplatní se jen pro některé typy obchodu (jen pro ty, kde lze zadávat Zemi přiznání DPH a na kterých se vyčísluje DPH).

Položka s hodnotami Ano/Ne, která určuje jednak daňovou rezidenturu v dané zemi a jednak je potřebná pro záznamy zemí, odkud vlastní firma poskytuje služby v režimech OSS nebo IOSS:

• Pro země EU kromě lokální země určuje, zda vlastní firma je resp. není od data zadaného v předchozí položce plátcem DPH v dané zemi. A tudíž také, zda pro danou zemi bude odvádět DPH přiznání.
• Musí být nastavena na Ano pro záznamy zemí, odkud vlastní firma poskytuje služby v režimech OSS nebo IOSS (tj. jedná se o stát identifikace pro režimy OSS nebo IOSS(což je typicky lokální země) nebo o zemi, kde má vlastní firma provozovnu poskytující služby v režimech OSS nebo IOSS)

  Jak bylo řečeno v úvodní kap., zda je firma plátcem DPH v lokální zemi, se nenastavuje zde, ale nastavuje se samostatně v položce Plátce DPH ve Firemních údajích. Podle toho se i program jinak chová při vystavování dokladů. Viz popis zmíněné položky.

DIČ přidělené v dané zemi v rámci dané registrace DPH v dané zemi. Určena pro využití v tisk. sestavách, např. v DPH přiznání pro danou zemi.

Identifikační číslo přidělené při registraci k režimu IOSS a vykazované v DPH přiznání IOSS dovozního režimu. Používá se pouze při generování exportu z Uzávěrek DPH. Na daňové doklady se neuvádí. U této položky probíhá validace pro kontrolu správného zadání formátu čísla.

Název vlastní firmy používaný v rámci DPH registrace v dané zemi. Určena pro využití v tisk. sestavách, např. v DPH přiznání pro danou zemi.

Hodnota Ano určuje, zda lze určitou zemi vybrat v typu obchodu 7 jako zemi dodavatele (typ obchodu 7 znamená typ obchodu „One Stop Shop“).. Hodnotu Ano lze nastavit pouze u záznamu, u něhož je předchozí položka Plátce DPH nastavena na Ano.

Možnost nastavit, že se má s daňovými doklady pracovat ve zvláštním režimu uplatnění DPH na základě přijetí platby, tj. řešit DPH až po přijetí platby.

Položka je k dispozici pouze pro zemi SK, pro jiné nemá význam.