Daňové zálohové listy prijaté - záložka Obmedzenie

Záložka slúži na výber záznamov, ktoré sa následne zobrazí na záložke Zoznam.

Obmedzenie

Vyberiete niektorú z uložených definícií obmedzení alebo zadáte podmienky pre obmedzenie ručne, tzn. začiarknete vybrané obmedzovacie prvky a zadáte požadované hodnoty. Po stlačení tlačidla Získať záznamy sa záznamy vyhovujúce daným podmienkam zobrazia na záložke Zoznam. Okrem obmedzenia nastaveného v tejto záložke sa zoberú do úvahy aj prípadné obmedzenia podľa prístupových práv, viď Obmedzenie verzus Prístupové práva. Použitie záložky Obmedzenie, tzn. spôsob nastavenia obmedzení, používanie uložených definícií obmedzení, ovládanie zoznamu obmedzovacích prvkov a popis ich typov, popis funkcií v záložke obmedzení, využitie tzv. divokých znakov (wildcards) a pod. nájdete v kapitole Záložka Obmedzenie - všeobecne.

Triedenie

V spodnej časti záložky je možnosť nastaviť triedenie pre záložku Zoznam. Viď použitie a ovládanie prvkov pre nastavenie Triedenia. Triedenie už môže byť zahrnuté vo vybranej uloženej definícii obmedzenia, potom ho nebudete musieť nastavovať.

Viď šikovné Triedenie s rýchlym vyhľadávaním.

Význam prvkov

Význam jednotlivých prvkov záložky Obmedzenie v tejto agende je zrejmý z ich názvu či popisu v záložke Detail tejto agendy, bližšie objasníme iba nasledujúce:

Názov Popis
Typ obchodu

Umožní vám vybrať len doklady s určitým typom obchodu. Význam tu ponúkaných možností je podobný ako pri faktúrach vydaných, viď popis rovnomenných volieb pri obmedzení za Typ obchodu pri faktúrach prijatých.

Neponúka sa tu nasledujúce Typy obchodu:
- Z inej krajiny EÚ (doklady bez DPH) - Vyberie doklady s Typom obchodu 6 (keďže tento doklad je vždy daňový)

Krajina odpočtu DPH Umožní vám vybrať doklady podľa toho, ako majú zadanú položku Krajina priznania DPH. Položka je defaultne vyplnená aj v prípade, že nie je na doklade vizuálne k dispozícii, pretože pre daný typ obchodu nemá význam. Viď popis položky Krajina priznania resp. odpočtu DPH pri jednotlivých typoch obchodov.
Stav zúčtovania vzhľadom k predpisu

Umožní obmedzovať dokladmi podľa stavu ich zúčtovania, pričom zúčtovaná suma celkom sa posudzuje so sumou predpisu, teda sumou daňového zálohového listu.

Porovnajte s obmedzením zálohových listov, kde sa posudzuje stav zúčtovaní vzhľadom k predpisu alebo vzhľadom k platbe. To tu nemá význam, keďže DZL je vystavený práve vo výške svojej "platby", teda je vždy zaplatený vo výške 100%.

K dispozícii je vypočítavací obmedzovací prvok s výberom viacerých hodnôt. Výberom (začiarknutím) z ponúkaných hodnôt si môžete zvoliť rôzne kombinácie obmedzenia podľa zúčtovaní dokladov. Ponúkané hodnoty na výber:

  • nezúčtované - daň. zálohové listy, ktoré ešte neboli vôbec zúčtované ani čiastočne
  • zúčtované čiastočne - daň. zálohové listy, ktoré už majú nejaké zúčtovanie, ale zatiaľ nie je zúčtované 100% zdanenej zálohy
  • zúčtované celkom - daň. zálohové listy, ktoré majú zúčtované 100% zdanenej zálohy (tzn. celá suma z daň. zálohového listu je celkom zúčtovaná).

Pre posúdenie stavu zúčtovania sa berie v úvahu zúčtovaná suma vrátane prípadných vzniknutých korekcií (výklad korekcií a príčin ich vzniku viď Problematika záloh).
Len zúčtovateľné

Tomuto začiarknutému obmedzeniu vyhovejú také daň. zálohové listy, ktoré ešte neboli celkom zúčtované, teda je na nich čo zúčtovať (zdanená zaplatená záloha dosiaľ nebola celá zúčtovaná do faktúr). Objasníme na príklade:

Majme DZL na 5000Sk. Bol zúčtovaný do faktúry vo výške 4000Sk. Taký DZL bude uvedený medzi zúčtovateľnými daň. zálohovými listami.

Toto obmedzenie sa defaultne používa ako súčasť predvyplnených podmienok pre vykonanie dopytu v Sprievodcovi výberom dokladu, ktorý sa ponúka napr. pre výber DZL pri importoch DZL do iného dokladu.
DRC vystavený

Umožní vyhľadať si doklady podľa toho, či k sebe už majú alebo ešte nemajú vystavený doklad reverse charge. Ponúkané hodnoty:

  • Áno - Vypíše všetky doklady, ku ktorým je vystavený DRC

  • Nie - Vypíše doklady, ku ktorým nie je vystavený DRC, ale mal by byť vystavený. Tzn. doklady vystavené v režime "reverse charge".

    Pri týchto dokladoch nemá zmysel vystavovanie DRC v režime Prenesenie daňovej povinnosti ("tuzemský reverse charge"). Na daňových zálohových listoch (tzn. na dokladoch DZV, DDV, DZP, DDP) je možnosť voľby PDP na vstupe i výstupe obmedzená len na doklady, kde to už v minulosti bolo takto zadané v predchádzajúcich verziách, v ktorých bola táto možnosť na DZL k dispozícii, ale nemala byť. Na nových dokladoch nie je možné tento režim zadať. Doklad daňovej zálohy by sa v režime PDP nemal vyskytnúť (zákon to zakazuje). Tzn. DZL sa na takéto plnenia vôbec nevystavujú.

    Pokiaľ pracujete s dokladmi v režime "reverse charge", ale k niektorému z nich ste z nejakého dôvodu dosiaľ nezadali DRC, potom pomocou tohto obmedzenia môžete rýchlo získať zoznam takých dokladov a potom k nim DRC postupne zadať. (DRC by mal byť vystavený ku každému dokladu v režime "reverse charge", inak nie je možné zaistiť správne premietnutie priznania resp. odpočtu DPH a jeho zaúčtovania).

    Pokiaľ by ste chceli získať zoznam dokladov, ku ktorým bol DRC vystavený, ale nemá byť (napr. na doklade bol spätne opravený Typ obchodu alebo zmena začiarknutého príznaku "Priznať daň pri zaobstaraní"), takže je potrebné DRC k takýmto dokladom zmazať, musíte použiť jednak tento obmedzujúci prvok "DRC vystavený" s hodnotou ÁNO a súčasne obmedzujúci prvok podľa "Typu obchodu" za všetky typy obchodu, ku ktorým nemá DRC byť, tzn. so začiarknutými všetkými typmi obchodu okrem Z inej krajiny EÚ (režim "reverse charge". (Tento variant môže nastať iba do verzie 4.01.09, od tejto verzie už nie je možná spätná oprava Typu obchodu alebo odtrhnutie príznaku "Priznať daň pri obstaraní", ak existuje DRC.)

Dátum a čas vytvorenia

Umožní vyhľadať si doklady podľa dátumu a času prvotného vzniku dokladu resp. posledné opravy dokladu (tzn. podľa obsahu položiek CreatedAt$DATE a CorrectedAt$DATE).

Ak v záložke Zoznam tieto položky nemáte, ale chceli by ste ich zobrazovať, môžete si ich zobrazovanie pridať. Viď definovateľné stĺpce.
Dátum a čas poslednej opravy
Riadky

Pre všetky obmedzenia podľa riadkových údajov v tejto agende platí nasledujúce: Vyberie také doklady, ktoré obsahujú aspoň jeden riadok, na ktorom sú splnené niektoré zo zadaných riadkových obmedzení.

Taký doklad je vo výslednom reporte zahrnutý pochopiteľne celý, teda vrátane riadkov, na ktorých nie sú splnené zodpovedajúce riadkové obmedzenia!

Čo sa týka obstarávania tlačových výstupov nad takto vybranými dokladmi, upozorňujeme na otázku Obmedzenia verzus skreslenie vo výpisoch v kap. Často kladené otázky.
Stav čerpania na účely výdaja

Položka umožňuje obmedziť doklady podľa stavu ich čerpania do dokladov účelov výdaja (tzn. nečerpané, úplne vyčerpané a. i.). Ide o čerpanie súm z jedného dokladu do iného.

Toto obmedzenie s výhodou využijete pri pridaní daňového zálohového listu prijatého do niektorého z dokladov účelu výdaja na výber vhodných daňových zálohových listov prijatých.

Za úplne vyčerpané sa považujú i doklady, z ktorých sa nečerpalo centové vyrovnanie, viď popis Celkovej sumy dokladu v kapitole Záložka Účely výdaja - všeobecne.

Ďalej je k dispozícii možnosť zadať toleranciu, s ktorou sa doklad už považuje za úplne vyčerpaný. V praxi môže totiž nastať situácia, keď je žiaduce doklady nevyčerpané o centové položky v lokálnej mene považovať za kompletne vyčerpané. Možnosti nastavenia požadovanej tolerancie sú uvedené v záložke Obmedzenie agendy Faktúry prijaté.