Daňové zálohové listy přijaté - záložka Omezení

Záložka slouží k výběru záznamů, které se poté zobrazí na záložce Seznam.

Omezení

Vyberete některou z uložených definic omezení nebo zadáte podmínky pro omezení ručně, tj. zatrhnete vybrané omezovací prvky a zadáte požadované hodnoty. Po stisku tlačítka Získat záznamy se záznamy vyhovující daným podmínkám zobrazí na záložce Seznam. Kromě omezení nastaveného v této záložce se vezmou v potaz i případná omezení podle přístupových práv, viz Omezení versus Přístupová práva. Použití záložky Omezení, tj. způsob nastavení omezení, používání uložených definic omezení, ovládání seznamu omezovacích prvků a popis jejich typů, popis funkcí v záložce omezení, využití tzv. divokých znaků (wildcards) apod. naleznete v kapitole Záložka Omezení - obecně.

Třídění

Ve spodní části záložky je možnost nastavit třídění pro záložku Seznam. Viz použití a ovládání prvků pro nastavení Třídění. Třídění již může být zahrnuto ve vybrané uložené definici omezení, pak jej nebudete muset nastavovat.

Viz šikovné Třídění s rychlým vyhledáváním.

Význam prvků

Význam jednotlivých prvků záložky Omezení v této agendě je zřejmý z jejich názvu či popisu v záložce Detail této agendy, blíže objasníme pouze následující:

Název Popis
Typ obchodu

Umožní si vybrat jen doklady s určitým typem obchodu. Význam zde nabízených možností je obdobný jako u faktur vydaných, viz popis stejnojmenných voleb u omezení za Typ obchodu u faktur přijatých.

Nenabízí se zde následující Typy obchodu:
- Z jiné země EU (doklady bez DPH) - Vybere doklady s Typem obchodu 6 (jelikož tento doklad je vždy daňový)

Země odpočtu DPH Umožní si vybrat doklady podle toho, jak mají zadánu položku Země přiznání DPH. Položka je defaultně vyplněna i v případě, že není na dokladu vizuálně k dispozici, jelikož pro daný typ obchodu nemá význam. Viz popis položky Země přiznání resp. odpočtu DPH u jednotlivých typů obchodů.
Stav zúčtování vzhledem k předpisu

Umožní omezovat doklady podle stavu jejich zúčtování, přičemž zúčtovaná částka celkem se posuzuje s částkou předpisu, tedy částkou daňového zálohového listu.

Srovnejte s omezením zálohových listů, kde se posuzuje stav zúčtování vzhledem k předpisu nebo vzhledem k platbě. To zde nemá význam, jelikož DZL je vystaven právě ve výši své "platby", tudíž je vždy zaplacen ve výši 100%.

K dispozici je výčtový omezovací prvek s výběrem více hodnot. Výběrem (zatržením) z nabízených hodnot si můžete zvolit různé kombinace omezení podle zúčtování dokladů. Nabízené hodnoty k výběru:

  • nezúčtované - daň. zálohové listy, které ještě nebyly vůbec zúčtovány ani částečně
  • zúčtované částečně - daň. zálohové listy, které již mají nějaké zúčtování, ale zatím není zúčtováno 100% zdaněné zálohy
  • zúčtované zcela - daň. zálohové listy, které mají zúčtováno 100% zdaněné zálohy (tj. celá částka z daň. zálohového listu je zcela zúčtována).

Pro posouzení stavu zúčtování se bere v potaz zúčtovaná částka včetně případných vzniklých korekcí (výklad korekcí a příčin jejich vzniku viz Problematika záloh).
Jen zúčtovatelné

Tomuto zatrženému omezení vyhoví takové daň. zálohové listy, které ještě nebyly zcela zúčtovány, tedy je na nich co zúčtovat (zdaněná zaplacená záloha dosud nebyla celá zúčtována do faktur). Objasníme na příkladu:

Mějme DZL na 5000Kč. Byl zúčtován do faktury ve výši 4000Kč. Takový DZL bude uveden mezi zúčtovatelnými daň. zálohovými listy.

Toto omezení se defaultně používá jako součást předvyplněných podmínek pro provedení dotazu v Průvodci výběrem dokladu, který se nabízí např. pro výběr DZL při importech DZL do jiného dokladu.
DRC vystaven

Umožní vyhledat si doklady, podle toho, zda k sobě již mají nebo ještě nemají vystaven doklad reverse charge. Nabízené hodnoty:

  • Ano - Vypíše všechny doklady, k nimž je vystaven DRC

  • Ne - Vypíše doklady, k nimž není vystaven DRC, ale měl by být vystaven. Tj. doklady vystavené v režimu "reverse charge".

    U těchto dokladů nemá smysl vystavování DRC v režimu Přenesení daňové povinnosti ("tuzemský reverse charge"). Na daňových zálohových listech (tj. na dokladech DZV, DDV, DZP, DDP) je možnost volby PDP na vstupu i výstupu omezena jen na doklady, kde to již v minulosti bylo takto zadáno v předchozích verzích, v nichž byla tato možnost na DZL k dispozici, ale neměla být. Na nových dokladech nelze tento režim zadat. Doklad daňové zálohy by se v režimu PDP neměl vyskytnout (zákon to zakazuje). Tj. DZL se na taková plnění vůbec nevystavují.

    Pokud pracujete s doklady v režimu "reverse charge", ale k některému z nich jste z nějakého důvodu dosud nezadali DRC, pak pomocí tohoto omezení můžete rychle získat seznam takových dokladů a poté k nim DRC postupně zadat. (DRC by měl být vystaven ke každému dokladu v režimu "reverse charge", jinak není možno zajistit správné promítnutí přiznání resp. odpočtu DPH a jeho zaúčtování).

    Pokud byste chtěli získat seznam dokladů, k nimž byl DRC vystaven, ale nemá být (např. na dokladu byl zpětně opraven Typ obchodu nebo odtržen příznak "Přiznat daň při pořízení"), a tudíž je třeba DRC k takovým dokladům smazat, musíte použít jednak tento omezující prvek "DRC vystaven" s hodnotou ANO a současně omezující prvek za "Typ obchodu" za všechny typy obchodu, k nimž nemá DRC být, tj. se zatrženými všemi typy obchodu kromě Z jiné země EU (režim "reverse charge". (Tato varianta mohla nastat pouze do verze 4.01.09, od této verze již není možná zpětná oprava Typu obchodu nebo odtržení příznaku "Přiznat daň při pořízení", existuje-li DRC.)

Datum a čas vytvoření

Umožní vyhledat si doklady podle data a času prvotního vzniku dokladu resp. poslední opravy dokladu (tj. podle obsahu položek CreatedAt$DATE a CorrectedAt$DATE).

Pokud v záložce Seznam tyto položky nemáte, ale chtěli byste je zobrazovat, můžete si jejich zobrazování přidat. Viz definovatelné sloupce.
Datum a čas poslední opravy
Řádky

Pro všechna omezení za řádkové údaje v této agendě platí následující:Vybere takové doklady, které obsahují alespoň jeden řádek, na němž jsou splněna některá ze zadaných řádkových omezení.

Takový doklad je ve výsledném reportu zahrnut pochopitelně celý, tedy včetně řádků, na kterých nejsou splněna odpovídající řádková omezení!

Co se týká pořizování tiskových výstupů nad takto vybranými doklady, upozorňujeme na otázku Omezení versus zkreslení ve výpisech v kap. Často kladené otázky.
Stav čerpání na účely výdaje

Položka umožňuje omezit doklady podle stavu jejich čerpání do dokladů účelů výdaje (tj. nečerpané, zcela vyčerpané aj.). Jedná se o čerpání částek z jednoho dokladu do jiného.

Toto omezení s výhodou využijete při přidání daňového zálohového listu přijatého do některého z dokladů účelu výdaje pro výběr vhodných daňových zálohových listů přijatých.

Za zcela vyčerpané se považují i doklady, z nichž nebylo čerpáno haléřové vyrovnání viz popis u Celkové částky dokladu v kapitole Záložka Účely výdaje - obecně.

Dále je k dispozici možnost zadat toleranci, se kterou se doklad již považuje za zcela vyčerpaný. V praxi může totiž nastat situace, kdy je žádoucí doklady nevyčerpané o haléřové položky v lokální měně považovat za zcela vyčerpané. Možnosti nastavení požadované tolerance jsou uvedeny v záložce Omezení agendy Faktury přijaté.