Faktura přijatá - obchod mimo EU

V předchozí kap. jsme si vystavili fakturu přijatou na tuzemský obchod. Dále nechť nám dorazila faktura přijatá ze zahraničí mimo EU, kterou si nyní zaevidujeme. (Zpracování faktury přijaté z EU vystavené v režimu reverse charge popíšeme v následující kapitole.)

Otevřeme agendu Faktury přijaté. Viz modul Nákup→záložka Zálohy a faktury. Zde si zadáme novou fakturu, a to fakturu přijatou v cizí měně na zakoupený investiční majetek ze zahraničí, ale mimo EU (nechť se jedná např. o nákup nějakého přístroje). Jelikož se jedná o investiční majetek, neevidovali jsme na něj ani objednávku vydanou, ani na něj nebudeme zakládat skladovou kartu ve složce Sklad, ale později si na něj založíme kartu dlouhodobého majetku. Tedy faktura bude zatím vystavena bez vazby na jiné doklady. Tj. vyvoláme funkci Nový a zadáme hlavičkové údaje faktury.

Předvedeme si, jak zadat rychle firmu, kterou dosud v adresáři nemáme. V položce Firma vyvoláme nabídku adresáře pomocí , a zvolíme F2-Nový resp. Nový a novou firmu, např. CA SYSTEM lehce zadáme a poté ji rovnou (stiskem tlačítka OK) vybereme do vystavované faktury. V položce Typ obchodu zvolíme typ obchodu 3 - Mimo EU. Další údaje zadáme např. následovně:

Příklad vyplnění dialogu Typu obchodu v hlavičce naší faktury. ABRA vzhled modrý. Položky týkající se INTRASTAT a ESL hlášení se u faktur přijatých nezadávají, tato hlášení se na vstupu čerpají pouze ze skladových příjemek a navíc nemají význam pro obchodování se zeměmi mimo EU.

Přiznávat daň při pořízení (generovat DRC) nyní nebudeme, neboť se nejedná o službu a DRC budeme jako plátce vystavovat až k JSD dokladu. Význam Typů obchodů, popis jednotlivých zadávaných položek a způsob jejich použití podrobný help. Kap.: Typy obchodu a související položky.

Měnu zadáme CHF, kurz 1:24 a uložíme do kurzovního lístku. V Obsahu faktury zadáme skladový řádek např. následovně (v řádku opět zadáme typ výdaje, aby se nám faktura správně předkontovala a nemuseli jsme účty doplňovat později ručně):

Příklad řádku zadávané faktury, typ výdajů 'DM' nechť je využit pro předkontaci na nákup dlouhodobého majetku.

Fakturu uložíme a můžeme si na ni rovnou vygenerovat žádost o platební příkaz stejně jako jsme to udělali k vystavenému zálohovému listu přijatému. (Viz popis v kap. Žádost o platební příkaz - z agendy placeného dokladu).

Dále viz podrobný help. Kap.: Faktury přijaté (FP).