Účetnictví
Zde naleznete popis modulu: Účetnictví (alt+U)
Do verze 18.03 byla součástí systému ABRA Gen agenda Saldokonto - účetní deník souvztažně podle zakázek, která byla plně nahrazena obecnější agendou Saldokonto - účetní deník souvztažně podle párovacích znaků.
Záložka Vizualizace dat zobrazuje vybrané informace a data týkající se tohoto modulu a vizualizované do podoby grafů, barevných budíků apod.
Záložka Účetnictví obsahuje skupinu agend, kde se sbíhají účetní data z většiny ostatních skupin agend. Umožňuje provádět veškeré účetní operace včetně bohatých tiskových výstupů. Obsahuje agendy Účetní deník a Saldokonto - účetní deník souvztažně podle párovacích znaků, tedy účetní deník časově nebo souvztažně, který je cílovým místem pro všechny účetní zápisy. Jiný pohled na zápisy v účetním deníku poskytuje agenda Hlavní kniha. Zaúčtování dokladu do účetního deníku lze zdokumentovat pomocí likvidačního listu. Dále je k dispozici agenda Účetní žádosti, tedy agenda tzv. účetních žádostí pro shromažďování požadavků na zaúčtování dokladů, které systém nemůže zaúčtovat rovnou do deníku, jelikož nejsou všechny požadované účetní položky vyplněny, anebo které uživatel nechce účtovat rovnou do deníku (např. je chce nejdřív nechat zkontrolovat účetním).
Záložka Ostatní doklady obsahuje agendy dokladů Ostatní příjmy, Ostatní výdaje a Interní doklady, které jsou zdrojovými agendami všech dokladů, pro které není jinde v systému ABRA Gen samostatná evidence.
Záložka DPH zahrnuje agendy pro pořizování různých DPH reportů, včetně DPH přiznání a výkazu/hlášení KV DPH/KH DPH a to vč. opravných a dodatečných přiznání. Pro pořízení DPH přiznání a výkazu/hlášení KV DPH/KH DPH je určena agenda Uzávěrky DPH. Agenda uzávěrek umožňuje uzavření DPH dokladů z hlediska DPH vč. zaznamenání podkladů, z kterých je příslušné přiznání sestaveno. To umožňuje sestavovat i DPH přiznání opravná a dodatečná. Agenda uzávěrek tedy nahrazuje agendu Přehled DPH, co se týče DPH přiznání a výkazu/hlášení KV DPH/KH DPH.
Tiskové sestavy a exporty pro DPH přiznání a KV DPH/KH DPH byly po určitou dobu dostupné i v agendě Přehled DPH, pro aktuální definice pro DPH přiznání již nejsou k dispozici.
Ostatní reporty jako ESL hlášení a jiné DPH reporty se pořizují v agendě Přehled DPH. DPH přiznání je možno sestavovat pro různé země EU, ve kterých je firma daňovým rezidentem.
Záložka INTRASTAT obsahuje agendy umožňující pořizovat výkazy INTRASTAT.
Záložka Kurzové rozdíly zahrnuje agendy Kurzových rozdílů a závěrkových kurzových rozdílů, které vesměs vznikají při uzávěrkách fakturačních dokladů a ostatních dokladů.
Záložka Uzávěrky obsahuje agendy uzávěrek. Agenda Uzávěrka fakturace pak uzavře zvolené řady pro dané období, a pro doklady v cizích měnách, pro které je to potřeba, napočte kurzové rozdíly, resp. závěrkové kurzové rozdíly. Agenda Uzávěrka ostatních dokladů provede totéž pro doklady Ostatní příjmy a Ostatní výdaje. Agenda Účetní závěrka pak slouží pro napočtení počátečních stavů pro následující období a pořízení odpovídajících závěrkových výkazů. Doklady, u nichž již není žádoucí změna, si lze zablokovat. Viz též kap.: Blokování (uzamykání) dokladů - možnosti
Záložka Výkazy a reporty zajišťuje bohatou sadu výstupů a přehledů pro management firmy i pro finanční úřad.
Záložka Nastavení obsahuje řadu číselníků, které se k tomuto modulu rovněž váží. Jedná se např. o možnost definovat účtový rozvrh v agendě Účtový rozvrh a zavést si až 10-ti místné analytické účty dle vlastních potřeb, možnost nastavení počátečních stavů účtů (agenda Počátky účtů) a definovat předkontace (agenda Účetní předkontace), jelikož správně nastavené předkontace mohou velmi výrazným způsobem ovlivnit rychlost a komfortnost práce účetních. Dále je zde skupina podpůrných agend umožňující zadávat na dokladech vše týkající se DPH. K dispozici je rovněž agenda Definice pro DPH přiznání zajišťující možnost promítnutí týchž DPH indexů do více typů DPH přiznání (nutné zejména po změně legislativy ohledně sestavování DPH přiznání, kdy je pak potřeba přechodnou dobu používat obě přiznání, tj. pro předchozí období použít ještě starý formulář DPH přiznání, ale pro nové období již platí jiný a jejich způsob sestavení se diametrálně liší).
Do v. 21.3 včetně zde také byl k dispozici číselník "Druhy poskytnutých služeb MOSS". Viz též Agenda "Druhy poskytnutých služeb MOSS" - kde je? 2021-10-11.
U jednotlivých agend samozřejmě existují úzké návaznosti na jiné agendy ať už z téhož nebo i z jiných modulů. Jaké budou, závisí na tom, které všechny části systému používáte.
Příkladem může být schéma demonstrující jeden z možných základních procesů řešených v účetnictví. Tj. zaúčtování dokladů vznikajících v jiných částech systému, práce s platebními příkazy a bankovními výpisy atd. V reálu to samozřejmě může být mnohem složitější, do hry mohou vstoupit např. zpracování mezd, schvalování dokladů, různé uzávěrky apod.
Příklad procesů demonstrující návaznosti agend:
|
| Příklad jednoho z možných základních procesů v účetnictví |
Věcný obsah - modul Účetnictví
Před prvním použitím je doporučeno seznámit se minimálně s obsahem následujících kapitol, které se váží k problematice tohoto modulu:
- Věcný obsah, základní pojmy - Účetnictví
- Věcný obsah, jak začít - Administrace - zde zejména sekce Číselníky