Ostatní příjmy (OSP)

Agenda slouží pro zadávání dokladů (a to i daňových (DPH)), pro které není v systému jiná vhodnější agenda.

Vystavení nového ostatního příjmu

Nový doklad ostatních příjmů může být vystaven jako platba jiného dokladu ale i jako plnohodnotný daňový doklad, tj. lze vystavit podobný příjmový doklad, jako je třeba faktura vydaná či pokladna příjem, přičemž řádky jsou na dokladu zadávány jako u výstupních dokladů - tedy na dokladu je možné zadávat řádky čtyřmi možnými způsoby včetně zadání haléřového vyrovnání. Ve spolupráci s agendou Splátkové kalendáře se tvoří ostatní doklady pro předpisy a platby splátek faktur vydaných.Doklad ostatního příjmu může být vystaven také pro řešení oprav daně u dlužníků v insolvenčním řízení. Může být vystaven i z jiných agend. Viz též Možnosti vystavení nového OSP.

Ostatní příjmy v cizí měně

Ostatní příjmy mohou být v tuzemské i v cizí měně s návazností na kurzovní lístek. Pro doklady ostatních příjmů v cizí měně lze počítat kurzové rozdíly ručně nebo pomocí uzávěrky ostatních dokladů. Uzávěrka ostatních dokladů navíc vyčíslí i uzávěrkové kurzové rozdíly a řady dokladů uzavře. Kurzové rozdíly jsou k dispozici v návazné agendě kurzových rozdílů a uzávěrkových kurzových rozdílů aktivních/pasivních, resp. nerealizovaných kurzových rozdílů daňově uznatelných.

Přímo z této agendy lze pracovat s platbami jednotlivých dokladů (tj. platby přidávat, příp. i opravovat, mazat), přičemž ostatní doklady je možné platit i jiným ostatním dokladem. K dokladům můžete přímo z této agendy prohlížet či vystavovat související aktivity, generovat záznam odeslané pošty aj. Agenda podporuje schvalování dokladů.

Účelem této agendy ale není nahrazovat agendu faktur vydaných či pokladních příjmů, proto zde existují jistá omezení na rozdíl od zmíněných dvou agend:

• nejsou podporovány typy řádků jako u jiných příjmových dokladů, není tudíž ani možnost zadat skladový řádek a mít tak vazbu na sklad a není možno tvořit Ostatní příjem s dodacím listem
• není možné zadávat šarže, sériová čísla
• nejsou podporovány importy jiných dokladů, jako objednávek, dodacích listů, zálohových listů, ....
• není podporováno využití slevového systému
• není podporováno vystavování zpětných (inverzních) dokladů pro tuto agendu
• na doklady této agendy se neuplatňuje automatické zaokrouhlení dle nastavení zaokrouhlování DPH a celkových částech příjmových dokladů ve Firemních údajích, jelikož se řádky dokladu zadávají jako u výdajových dokladů

Ostatní doklady mají na rozdíl od faktur a účtenek tu vlastnost, že mohou být jak předpisem platby, tak platbou jiných předpisů. Tedy může se u nich vyskytovat jak záložka Platby, tak záložka Rozdělení platby, přičemž platí následující:

• Nový doklad vystavený přímo z této agendy má k dispozici jak záložku Rozdělení platby, tak záložku Platby (přiskočí po uložení dokladu, pokud nebyl zadán žádný předpis platby), jelikož takový doklad se může v budoucnu stát jak platbou, tak předpisem platby
• Současně platí, že doklad s DPH, nemůže být platbou - má-li tedy doklad v hlavičce zatrženo, že je s DPH, nemá v žádném případě záložku Rozdělení platby, a to ani tehdy, nemá-li dosud žádnou platbu
• Má-li doklad zadán předpis platby, není pro něj k dispozici záložka Platby (doklad něco platí, sám tedy již nemůže být placen; zadat předpis platby lze buď přímo v této agendě ze záložky Rozdělení platby daného ostatního dokladu, anebo z některé z agend placených dokladů, v záložce Platby a to buď zadáním nové platby daným ostatním dokladem nebo připojením již existujícího ostatního dokladu, jakožto platby daného placeného dokladu - předpisu platby).
• Má-li doklad zadánu alespoň jednu platbu, není pro něj k dispozici záložka Rozdělení platby (doklad je placen, sám tedy již nemůže platit nic jiného; zadat platbu lze buď přímo v této agendě ze záložky Platby daného ostatního dokladu, anebo z některé z agend platících dokladů, v záložce Rozdělení platby a to zadáním daného ostatního dokladu jakožto předpisu pro daný platící doklad).

Účetnictví a ostatní příjmy

Vystavování všech dokladů v agendě je obvyklým způsobem provázáno s účetnictvím. Má-li daná řada dokladů nastaveno, že se má účtovat do účetnictví, doklady se automaticky při vytvoření zapisují do žádostí nebo přímo do účetního deníku předkontované podle zvolených předkontací a případně se i automaticky spárují do odpovídající saldokontní skupiny (pokud to lze). Kromě toho lze párování ovlivňovat i ručně. Předkontování lze mj. ovlivňovat v editaci dokladu v subzáložce Rozúčtování, v subzáložce Ruční párování pak párování do saldokontních skupin.
Oprava dokladu způsobí znovuzaúčtování, tedy smazání stávajícího zaúčtování z deníku nebo ze žádostí a provedení nového zaúčtování. Smazání dokladu způsobí smazání zaúčtování dokladu z deníku nebo ze žádostí. Opravě a mazání může být zabráněno zablokováním dokladu různým způsobem, např. auditací zaúčtování v deníku nebo blokacemi, resp. přístupovými právy. Možnosti mazání a příp. i oprav mohou být omezené s ohledem na další skutečnosti, viz též popis funkcí Opravit resp. Vymazat v záložce Seznam.
V záložce Zaúčtování je možno prohlížet, jak se doklad promítá do účetnictví, příp. si rovnou odtud otevřít příslušnou agendu účetnictví (žádosti o zaúčtování resp. účetní deník).

Typ agendy: Dokladová

Popis pravidel obecně platných pro dokladovou agendu viz Obecná pravidla - doklady (dokladové agendy/knihy), popis společných prvků, ovládání atd. pak Společné prvky v dokladových agendách (v knihách) příp. další kapitoly v sekci obecných pravidel.