DPH sazby - záložka Detail
Zobrazí detailní informace k aktuální DPH sazbě ze záložky Seznam. Položky zadávané ke každému záznamu jsou standardně rozděleny do subzáložek dle svého významu:
| Obsažené subzáložky: | Hlavní údaje | Formuláře |
|---|
Pokud je v detailu agendy nebo číselníku pouze jedna aktivní subzáložka k výběru, lišta s výběrem subsáložek se nezobrazuje.
V horní části záložky Detail může být variantně zobrazen některý z Panelů definovatelných údajů detailu pro tuto agendu. Zobrazení panelu definovatelných údajů detailu závisí na aktuálním nastavení v menu Nastavení pro danou agendu a přihlášeného uživatele.
V subzáložce jsou k dispozici následující položky:
| Název | Popis |
|---|---|
| Země |
Země, pro kterou je daná sazba zavedena. Pokud je číselník aktuálně omezen za nějakou zemi (viz Omezovací panel za Zemi v záložce Seznam), pak je při zadávání nového záznamu kód země předvyplněn a nelze jej změnit. V opačném případě kód země zadáte z klávesnice nebo vyberete z číselníku Zemí. Po uložení záznamu již není možno Zemi opravovat (a to bez ohledu na stav omezovacího filtru v záložce Seznam). |
| Sazba (%) |
Sazba DPH v procentech platná pro zemi zadanou v předchozí položce. Sazby se pak zadávají v daňových dokladech, typicky v jejich řádcích (za jakých podmínek, viz popis v kap. Věcný obsah, základní pojmy). Pozor, je možno zadat duplicitní sazbu (myšleno záznam se shodným procentem DPH), nicméně je třeba si uvědomit, že vnitřně se jedná o dva rozdílné záznamy a zadané DPH indexy se pak vztahují vždy pouze k jednomu z nich, ne k oběma najednou (k tomu, ke kterému byly nadefinovány). Dále viz kap. Často kladené otázky, otázka Nenabízí žádné DPH indexy, přestože jsou k dané sazbě definovány. Používá se v číselníkových položkách pro zadání sazby DPH. (Nemá-li uživatel v daných položkách nastaven výběrový údaj jinak.) |
| Typ sazby |
Udává, zda se jedná o základní nebo o sníženou sazbu DPH. Hodnota "Bez určení" je určena pouze pro nulovou sazbu DPH. Typ sazby musí být správně vyplněn. Tj. u nenulové DPH sazby nesmí být vyplněn typ sazby "Bez určení". Nevyplněný typ sazby může vést k nesprávnému sestavení výkazů KV DPH/KH DPH. Typ sazby musí být vyplněn též pro řádné odeslání EET tržby. Pokud doklad obsahuje nenulovou DPH sazbu, která nemá vyplněn Typ sazby, nebude možné EET tržbu z takového dokladu vytvořit. V dřívějších verzích systém nevyplnění typu sazby nekontroloval, což mohlo způsobit odeslání neúplných EET tržeb. Pokud je toto váš případ, použijte na jejich korekci nástroj ServiceTool, volba EET tržby se správnou celkovou částkou, ale neodpovídajícím součtem. |
| Název | Název DPH sazby. Zobrazuje se v popisném poli vedle číselníkových položek se zadanou sazbou jako bližší, vysvětlující identifikace dané sazby. (Nemá-li uživatel v daných položkách nastaven popisný údaj jinak.) |
| Popis | Bližší, vysvětlující popis dané sazby. |
| Účet |
Každé DPH sazbě, je možné přiřadit odpovídající skladový účet z účtové osnovy. Daný účet lze využít v předkontacích pro pohyby s touto sazbou DPH. Je zde možno zadat i účet neúplný. Položka byla zavedena až od v. 13.01 vč., aby usnadnila údržbu předkontací při stále se měnících sazbách DPH a nezávislost vztahu DPH sazba versus Analytický účet v účetní osnově (Do v. 13.01 se totiž v dodávaných předkontacích analytický účet odvozoval od procenta sazby (např. pro sazbu 20% výraz NxAccountID('343'+NxPadl(Str(VATRate),2,'0')) zajistil použití účtu 34320). Od v. 13.01 vč. se v dodávaných předkontacích účet čerpá z číselníku DPH sazeb výrazem VATRate_ID.Account_ID.ID. Tudíž, pokud si zde uživatel nastaví např. pro sazbu 21% účet 343551, doplní mu předkontace 34351 bez ohledu na hodnotu sazby. Doplnění účtů do číselníku DPH sazeb je možné provést ručně u každé sazby (u sazby 0% nemá smysl) nebo lze využít funkci Ze vzoru. Definice předkontací lze aktualizovat podle vzoru obvyklým způsobem. Viz Aktualizace předkontací podle vzoru (vzorové a uživatelsky vytvořené předkontace). Nicméně původní způsob předkontování DPH konstrukcí účtu pomocí hodnoty sazby samozřejmě není novým způsobem nijak dotčen a lze jej i nadále používat. |
Opravy
Opravovat nelze zemi a procento sazby.
Dále se zobrazují údaje v subzáložce Platnosti:
Subzáložka Platnosti slouží pro zadání kolekcí platností k dané DPH sazbě, tj. umožňuje k aktuální DPH sazbě zadat jednotlivé časové platnosti této sazby a její bezprostřední předchůdce, což se využije zejména v situaci, kdy se legislativa po nějaké době vrací ke stejné hodnotě DPH sazby. Subzáložka obsahuje:
V subzáložce Platnosti je pak pro jednotlivé DPH sazby možnost definovat si sadu platností, které se k ní váží (tzv. kolekci platností):
| Název | Popis |
|---|---|
| Platnost od |
Datum, od něhož sazba DPH platí. Tohoto údaje se využívá například ke správnému provedení zúčtování zdaněné zálohy na přelomu období při změně sazeb DPH. |
| Platnost do |
Datum, do něhož sazba DPH platí. Tohoto údaje se využívá například ke správnému provedení zúčtování zdaněné zálohy na přelomu období při změně sazeb DPH. |
| Předchůdce |
DPH sazba, která z legislativního hlediska bezprostředně předcházela aktuální DPH sazbě. Tohoto údaje se využívá například ke správnému provedení zúčtování zdaněné zálohy na přelomu období při změně sazeb DPH, kdy se pomocí této položky dohledá odpovídající "potomek" aktuálně platný k datu, k němuž se daná akce provádí. Např. v České republice měla do 31.12.2009 základní sazba DPH hodnotu 19% a snížená sazba DPH hodnotu 9% a od 1.1.2010 se základní sazba DPH zvýšila na 20% a snížená sazba DPH na 10%, čili předchůdcem základní sazby DPH 20% je základní sazba DPH 19% a předchůdcem snížené sazby 10% je snížená sazba 9%. Dále nechť byla na DZV použita sazba 9%. Poté došlo ke změně sazby na 10%, následně na 14% atd. K zúčtování DZV nechť došlo k datu, kdy aktuálně platila sazba 14%. Podle položky Předchůdce se tato dohledá a při zúčtování DZV přes přelom období příslušně použije. |
Pod kolekcí platností je k dispozici lišta navigátoru s tlačítky pro pohyb kurzoru po seznamu platností, pro přidání resp. odebrání platnosti a předchůdce.
Subzáložka je k dispozici pouze, je-li v menu Nastavení aktuálně zatržena volba pro zobrazení uživatelských formulářů. Umožňuje vybírat si z nadefinovaných uživatelských vstupních formulářů a zobrazovat a zadávat si skrz ně potom jednotlivé údaje.
Pravidla pro použití této záložky jsou pro všechny agendy, ve kterých se může vyskytnout, společná a byla podrobně popsána v kap. Záložka Formuláře - obecně.
Zobrazení seznamu v Detailu
V některé části této záložky může být zobrazen Seznam (Panel pro zobrazení seznamu na jiných záložkách), tedy záznamy ze záložky seznam (podrobněji viz Společné prvky v číselnících - záložka Detail).
Zobrazení seznamu závisí na aktuálním nastavení v menu Nastavení pro danou agendu a přihlášeného uživatele.
Funkce k záložce Detail:
Podmnožina funkcí ze záložky Seznam.
V editačním režimu platí zásady platné pro editaci záznamů v číselnících. K dispozici jsou standardní funkce pro režim editace.