Zaúčtování účetních žádostí

V předchozích kapitolách jsme si vystavovali různé doklady a u většiny z nich jsme vás v průběhu upozorňovali na potřebu zvolit alespoň základní předkontaci, aby se doklad do účetních žádostí (příp. rovnou do deníku) rovnou předkontoval. Pokud jste postupovali dle příručky, měli byste mít v předkontacích v agendě Účetní žádosti řadu zcela nebo alespoň částečně předkontovaných zápisů, jak naznačuje obrázek:

Výřez z účetních žádostí.

Žádosti jsou zde uspořádány do skupin po jednotlivých dokladech. Každý doklad může být zaúčtován jedním řádkem nebo může být rozúčtován do více řádků podle jednotlivých typů řádků (např. základy DPH, sazby DPH, zaokrouhlení apod.). Účetní předkontace zvolená na dokladu provede to, že pro všechny řádky dokladu postupně aplikuje definici předkontace (z čehož pro každý řádek vyplyne jeden či více řádků účetních zápisů). Tyto jsou k dispozici při editaci každého dokladu v jeho záložce Rozúčtování a lze zde rozúčtování doplnit zadáním účetních položek (účtů, středisek, zakázek apod.) pro tyto řádky účetního zápisu. Nakonec se při uložení dokladu sloučí všechny tyto řádky, které mají všechny účetní položky shodné a výsledné řádky účetního zápisu se vyšlou do účetnictví.

Prohlédneme si naši fakturu vydanou FV-1/2016, kterou jsme si vytvořili v kap. Faktury vydané. V agendě Faktury vydané vyvoláme funkci Opravit a vstoupíme do její subzáložky Rozúčtování. Zde ověříme, zda je zvolena základní předkontace, a nejdříve pro jistotu provedeme funkci Vyčisti a doplň:

Kontování je aditivní, tj. dle definice kontace se doplňují dosud nedoplněné údaje. Pokud tedy chceme mít jistotu, že všechny údaje vyplývají z vybrané kontace a nebyly zadány předtím, je vhodné nejdříve předkontované údaje vyčistit a poté teprve nechat doplnit. ABRA vzhled modrý.

Výsledek pro první řádek faktury vydané by měl odpovídat následujícímu obrázku:

Příklad ze záložky Rozúčtování - první řádek faktury se promítl do zobrazených dvou řádků účetního zápisu, předkontovaných dle základní předkontace. ABRA vzhled modrý.

Totéž platí pro ostatní řádky faktury, tedy v našem případě obdržíme na 5 účtovaných řádků faktury celkem 11 řádků účetních zápisů v záložce Rozúčtování, jeden je na zaokrouhlení:

Záložka Rozúčtování - řádek se zaokrouhlením vypočteným pro danou fakturu, předkontovaný dle základní předkontace. ABRA vzhled modrý.

Řádky téhož typu z hlediska účtování se shodnými účetními položkami se sloučí. Zaúčtování dokladu lze prohlížet také přímo z agendy zdrojového dokladu v záložce Zaúčtování, odkud lze funkcí Účetnictví i vyvolat žádosti a rovnou provést zaúčtování do deníku, což si provedeme. Pokud jsme zaúčtování ručně nezměnili, bude výsledek ve vyvolané agendě žádostí (v tomto případě rovnou omezené za náš doklad) následující:

Výsledné řádky účetního zápisu pro náš doklad, které jsou v účetních žádostech.

Nyní provedeme zaúčtování faktury ze žádostí do deníku. V agendě Účetní žádosti nad jedním z řádků týkajících se FV-1/2016 vyvoláme funkci Zaúčtovat. Funkce bude postupně provádět zaúčtování celého dokladu. Tj. budou se postupně zobrazovat detailní informace k jednotlivým účetním zápisům daného dokladu (tj. základ, daň, zaokrouhlení atd.), kde můžeme účetní údaje v příp. potřeby ještě doplnit či upravit. V praxi by bylo potřeba definice předkontací doupravit dle vašich vlastních analytických účtů, abychom tyto nemuseli při zaúčtování do deníku doplňovat ručně. Zaúčtované žádosti z agendy Účetní žádosti zmizí a budou k dispozici v agendě Účetní deník resp. Saldokonto - účetní deník souvztažně podle párovacích znaků. Viz kap. Účetní deník resp. Saldokonto - účetní deník souvztažně.

Obdobně si zaúčtujeme ze žádostí např. FV-2/2016, dobropisy vydané DV-1/2016 a DV-2/2016, platbu faktury vydané FV-1/2016 PP-1/2016, platbu zálohového listu ZLV-1/2016 BV-1/2016. Dále zaúčtujeme např. fakturu přijatou FP-2/2016 na nákup majetku a souhrnný dodací list DLS-1/2016 apod. Pro některé záznamy se mohlo stát, že se nám nedoplnily všechny účty rovnou dle předkontace, doplníme je tedy v průběhu účtování ručně. Do jaké míry máte v žádostech účty a to včetně analytik doplněny, závisí jednak na předkontacích a jednak na tom, zda jste zadávali potřebné údaje, z nichž předkontace čerpaní v souladu s naší příručkou (např. typy výdajů a příjmů apod.).

Dále viz podrobný help. Kap.: Účetní žádosti