Definice pro DPH přiznání - záložka Detail

Záložka zobrazí detailní informace o aktuální definici pro DPH přiznání ze záložky Seznam. Položky zadávané ke každému záznamu jsou standardně rozděleny do subzáložek dle svého významu:

Obsažené subzáložky: Definice Předvyplnění Formuláře

V horní části záložky Detail může být variantně zobrazen některý z Panelů definovatelných údajů detailu pro tuto agendu. Zobrazení panelu definovatelných údajů detailu závisí na aktuálním nastavení v menu Nastavení pro danou agendu a přihlášeného uživatele.

Dále je v horní části záložky Detail ke každé měně možné zadávat následující položky:

Název Popis
Země

Země, pro kterou je daná definice zavedena.

Pokud je číselník aktuálně omezen za nějakou zemi (viz Omezovací panel za Zemi v záložce Seznam), pak je při zadávání nového záznamu kód země předvyplněn a nelze jej změnit. V opačném případě kód země zadáte z klávesnice nebo vyberete z číselníku Zemí. Po uložení záznamu již není možno Zemi opravovat (a to bez ohledu na stav omezovacího filtru v záložce Seznam).
Typ přiznání Určuje, pro jaký typ přiznání je daná definice určena. Určuje způsob napočtení a zpracování samotné uzávěrky DPH a dále lze podle této položky filtrovat (omezovat) existující definice při výběru konkrétní definice v položce Definice DPH přiznání v průvodci uzávěrkou DPH.
Kód Kód označující daný DPH index. Obecně může jít o libovolný alfanumerický řetězec 1-8 znaků dlouhý. Je to nepovinná položka, ale doporučujeme ji určitě využívat. Používá se v číselníkových položkách pro výběr DPH indexu, k třídění apod. (Nemá-li uživatel v daných položkách nastaven výběrový údaj jinak.) Kód by měl být unikátní a co nejvýstižnější, aby usnadňoval pozdější orientaci v seznamu DPH indexů a v definicích reportů pro přiznání DPH.
Popis Název DPH indexu. Zobrazuje se v popisném poli ve výběrových číselnících s nabízenými DPH indexy do řádků dokladů jako bližší, vysvětlující popis daného DPH indexu, proto by měl být co nejvýstižnější. (Nemá-li uživatel v daných položkách nastaven popisný údaj jinak.) U dodávaných DPH indexů popisuje, pro jaký druh platby je index určen.
Metoda

Metoda DPH přiznání ovlivňuje zpracování DPH přiznání při uzávěrce DPH.

V systému ABRA Gen jsou implementovány dvě metody:

  • efektivní - odvod DPH se počítá ze skutečných sazeb daných použitými DPH indexy na pohybech daňových dokladů
  • saldokontní - odvod DPH se počítá z obratu včetně DPH (součet částek prodejních daňových dokladů s DPH na výstupu), vynásobením přidělenou saldokontní daňovou sazbou

V české lokalizaci nemá volba význam a položka je k dispozici pouze pro čtení. Při sestavování DPH přiznání se vždy používá efektivní metoda, saldokontní metoda je k dispozici pouze ve švýcarské lokalizaci, v souladu s tamější legislativou.
Platí od Datum, od kdy definice platí (rozumí se platnost podle zákona, neovlivňuje nabízení definice při vytváření přiznání v ABRA Gen).
Definice není určena pro agendu Uzávěrky DPH

Určuje, zda se daná definice bude nabízet k použití v agendě Uzávěrky DPH při výběru definice v rámci Průvodce uzávěrkou DPH.

Příznak nijak neovlivňuje nabízení definic v agendě Přehledy DPH v omezujících podmínkách některých reportů, kde se nabízejí všechny bez ohledu.

Subzáložka Definice

V subzáložce jsou k dispozici následující části:

Seznam řádků definice (seznam příslušejících DPH indexů)

Jedná se o prvek editovatelný seznam pro nastavení členství dané země k EU a zadání dalších k tomu potřebných údajů. V seznamu je vlastně uvedena historie změn členství pro danou zemi. Členství v EU k nějakému datu velmi podstatně ovlivňuje vystavování a chování některých dokladů, zejména nabízené Typy obchodu.

Tento seznam je defaultně řazen dle kódu DPH indexu.

Zadávané položky:

Název Popis
DPH index

Kód DPH indexu, který chcete zařadit do definice. Kód zadáte ručně přímo z klávesnice nebo vyberete z číselníku DPH indexů. DPH index je možné nezadat v případě, že je zatrženo Povolit opravu.

Jeden DPH index může být v jedné definici obsažen i vícekrát a to v případě, že je metodikou pro sestavení DPH přiznání dáno, že se takový typ pohybu má promítat do více řádků DPH přiznání.
Popis DPH indexu Popis DPH indexu. Zde needitovatelná položka, přebírá se z číselníku DPH indexů.
Iden. řádku základu

Identifikace čísla kolonky DPH přiznání (řádku a sloupce) pro uvádění základu DPH.

Pro DPH přiznání dodávané výrobcem se pro identifikace kolonek v jednotlivých řádcích používá následující pravidlo:

  • 1. kolonka v daném řádku (1. sloupec v pořadí zleva doprava) je identifikována číslem řádku
  • 2. kolonka v daném řádku (2. sloupec v pořadí zleva doprava) je identifikována číslem řádku s písmenem A
  • 3. kolonka v daném řádku (3. sloupec v pořadí zleva doprava) je identifikována číslem řádku s písmenem B

Objasníme na příkladu:

Nechť DPH přiznání - vzor pro EU obsahuje řádek 325 (přijatá zdanitelná plnění - pořízení zboží z JČS §16 se sníženou sazbou daně), který má tři kolonky (sloupce):

- Základ daně
- Daň na vstupu (plný nárok)
- Daň na vstupu (krácený nárok)

Pokud se na tyto kolonky (sloupce) budeme chtít v definici pro DPH přiznání odkazovat, budeme muset používat identifikaci, jak naznačuje následující tabulka (vyznačeno tučně):

řádek Nárok na odpočet daně z plnění za Základ daně Daň na vstupu
(plný nárok)		 Daň na vstupu
(krácený nárok)
2.pořízení zboží z JČS §16
325 se sníženou sazbou daně 325 325A 325B

Tedy Definice pro DPH přiznání pak může obsahovat řádky např.následovně:

DPH index Popis DPH indexu Ident.řádku základu Ident. řádku daně
DoZAo5 Zboží z JČS §16- plný nárok 325 325A
DoZBo9 Zboží z JČS §16- krácený nárok 325 325B
Iden. řádku daně

Identifikace čísla kolonky DPH přiznání (řádku a sloupce) pro uvádění daně.

Pro výkaz KV DPH je u indexů pro některé specifické požadavky vykazování zavedena možnost přesněji určit, jak se má do KV DPH index promítnout. Je zaveden tento formát: rrr;KV_kk. Kde rrr označuje číslo řádku daně (pokud není, vynechá se) a KV_kk označuje kód pro zpracování ve výkazu. V současné době jsou platné tyto kódy:

  • ;KV_BO - řádek bez nároku na odpočet, ale vykazovaný v KV DPH (např. pro paušální odpočet pohonných hmot).
  • rrr;KV_ZR - daň je napočtena v DPH přiznání do řádku rrr a v KV DPH bude vykázán jen základ (určeno pro zdanění zvláštního režimu § 65, 66 ZDPH).

Výkaz KV DPH je předmětem legislativy SR nikoliv ČR. Nicméně i CZ firmy, které mají DPH registraci v SR, budou takový výkaz potřebovat sestavovat. Proto je podpora pro jeho sestavení k dispozici i v CZ lokalizaci.
Příznak výkazu DPH

Slouží pro sestavení výkazů KV DPH/KH DPH. Zadané příznaky mají různý význam podle toho, co a jak je potřeba vykazovat buď v KV DPH nebo KH DPH. Např. ovlivní, zda se daná částka odpočtu plynoucí z daného DPH indexu promítne do příslušného oddílu KV DPH pronásobená koeficientem či nikoli, zda se daň vynuluje atd.:

  • KOEF - hodnota je přepočítána koeficientem zadaným v průvodci uzávěrkou DPH
  • DPH0 - hodnota daně je nastavena na nulu
  • ODP0 - hodnota odpočtu daně je nastavena na nulu
  • aj.

Viz DPH indexy, příznak výkazu DPH.

Příznaky není možné zadávat přímo, je zapotřebí použít tlačítko KV/KH DPH v liště navigátoru. Na jednom řádku je možné nastavit více příznaků.
Povolit opravu

Pokud je u daného řádku povolena oprava, bude možné při provádění uzávěrky DPH v rámci Průvodce uzávěrkou DPH hodnotu do daného řádku zadat ručně zadáním částky do sloupce Oprava.

Jedná se o řádky DPH, do nichž vstupují i částky, které systém ABRA Gen nemůže napočítat, jelikož nemá z čeho (dané informace nejsou předmětem evidencí v systému ABRA Gen). Typicky se jedná o řádky, které v definici DPH nemají přiřazen DPH index a tudíž je potřeba příslušné částky doplnit ručně.

Lišta navigátoru řádku definice

Pod editovatelným seznamem v dolní části subzáložky je k dispozici lišta navigátoru:

PřidatVymazatKV/KH DPH

Navigátor v této záložce

Navigátor v této záložce obsahuje tlačítka:

  • Pro pohyb kurzoru po řádcích (na začátek, předchozí řádek, další řádek, na konec) editovatelného seznamu a hledání hodnoty v seznamu
  • Přidat - Pro přidání nového řádku. Pozor! Vzhledem k tomu, že editovatelný seznam je řazen dle kódu DPH indexu, nově přidaný řádek se zařadí tam, kam patří dle tohoto řazení, a nemusí být tedy umístěn na konci seznamu.
  • Vymazat - Pro vymazání aktuálního řádku, resp. označených, pokud je nějaký označen.
  • KV/KH DPH - Pro přidávání/odstraňování příznaků výkazu DPH k aktuálnímu řádku, resp. označeným, pokud je nějaký označen.

Panel definovatelných formulářů řádků definice

Ve spodní části subzáložky dále může být zobrazena oblast pro zobrazování a zadání položek prostřednictvím uživatelsky definovatelných formulářů. Je k dispozici pouze, je-li v menu Nastavení aktuálně zatržena volba pro zobrazení uživatelských formulářů řádkových údajů v této agendě. Umožňuje vybírat si z nadefinovaných uživatelských vstupních formulářů pro Business objekty řádků definice pro DPH přiznání a zobrazovat a zadávat si skrz ně potom jednotlivé údaje.

Pravidla pro použití tohoto panelu jsou pro všechny agendy, ve kterých se může vyskytnout, společná a byla podrobně popsána v kap. Panel definovatelných formulářů.
 

Subzáložka Předvyplnění

Subzáložka umožňuje nadefinovat, jak se mají předvyplňovat doplňkové údaje ze záložky Další údaje nově prováděné uzávěrky. Jedná se např. o položky Oddílu A a B (zástupce, Jméno FÚ, ….) DPH přiznání, o položky pro KH DPH apod.

Do v.14.52 vč., kdy se výkazy DPH přiznání resp. KV DPH sestavovaly v agendě Přehled DPH, se tyto údaje zadávaly až v rámci tisku/exportu v rámci dialogových oken zobrazovaných před vlastním tiskem/exportem.

V horní části záložky je needitovatelný seznam položek patřících k aktuální definici DPH ze záložky Seznam. V seznamu jsou pro každou položku uvedeny základní údaje o ní:

Název Popis
Jméno položky Název položky, přes kterou je provedena vazba na uživatelsky definovatelné položky Business objektu Uzávěrky DPH.
Popis položky Údaje přebírané z definice dané uživatelsky definovatelné položky.
Typ položky

Pod seznamem položek je k dispozici lišta navigátoru:

PřidatVymazat

Navigátor v této subzáložce

Navigátor v této záložce obsahuje tlačítka:

  • Pro pohyb kurzoru po řádcích (na začátek, předchozí řádek, další řádek, na konec) seznamu položek a hledání hodnoty v seznamu.
  • Přidat - Pro přidání nového řádku na konec pro definici další položky do aktuální definice ELDP. Tato funkce není pro běžného uživatele dostupná.
  • Vymazat - tato funkce není pro běžného uživatele dostupná.

Dále následují položky:

Název Popis
Použít výraz

Touto položkou lze potlačit uplatnění výrazů zadaných dále v položce Standardní definice nebo Uživatelská definice do výpočtu. Jedná se o skrytý seznam, z něhož vyberete jednu z možností:

  • Použít systémový - pak se do výpočtu uplatní jenom výraz zadaný ve Standardní definici, výraz v Uživatelské definici se neplatní
  • Použít uživatelský - pak se do výpočtu uplatní jenom výraz zadaný v Uživatelské definici, výraz ve Standardní definici se neplatní
  • Použít oba - pak se do výpočtu uplatní nejdříve výraz zadaný ve Standardní definici, pak výraz zadaný v Uživatelské definici
Předvyplnit Zde lze nastavit, na jakém typu uzavření se má daná položka předvyplňovat z definice DPH přiznání. Více viz popis v subzáložce Další údaje dané uzávěrky DPH.
Systémový výraz

Standardní, tj. výrobcem dodávané definice. Zda se příslušné výrazy při výpočtu Standardní definice použijí, závisí na nastavení položky Použít výraz (viz výše).

Jedná se o výraz, podle kterého se hodnoty jednotlivých položek definice platby vyčíslí. Editace systémové definice není pro běžného uživatele dostupná.
Uživatelský výraz

Obdobně jako předchozí položka Systémový výraz, jen slouží pro výrazy dané uživatelem. Tj. je plně uživatelsky definovatelný. Uživatelský výraz můžete zapsat ručně nebo jej můžete sestavit komfortněji pomocí Editoru výrazů, který si můžete vyvolat po stisku funkčního tlačítka Editovat v editačním režimu. Ve výrazech jsou k dispozici funkce a data z objektů dostupných v daném místě programu, viz funkce a datové položky objektu v editoru výrazů.

Běžný uživatel se nemusí konstruováním těchto výrazů vůbec zabývat a pokud mu nebudou vyhovovat defaultně dodávané, může si objednat jejich přípravu u servisních konzultantů výrobce.

Subzáložka Formuláře

Subzáložka je k dispozici pouze, je-li v menu Nastavení aktuálně zatržena volba pro zobrazení uživatelských formulářů. Umožňuje vybírat si z nadefinovaných uživatelských vstupních formulářů a zobrazovat a zadávat si skrz ně potom jednotlivé údaje.

Pravidla pro použití této záložky jsou pro všechny agendy, ve kterých se může vyskytnout, společná a byla podrobně popsána v kap. Záložka Formuláře - obecně.

Zobrazení seznamu v Detailu

V některé části této záložky může být zobrazen Seznam (Panel pro zobrazení seznamu na jiných záložkách), tedy záznamy ze záložky seznam (podrobněji viz Společné prvky v číselnících - záložka Detail).

Zobrazení seznamu závisí na aktuálním nastavení v menu Nastavení pro danou agendu a přihlášeného uživatele.

Funkce k záložce Detail:

Podmnožina funkcí ze záložky Seznam.

V editačním režimu platí zásady platné pro editaci záznamů v číselnících. K dispozici jsou standardní funkce pro režim editace.