DPH registrácia v krajinách EÚ - záložka Detail

Identifikace země EU, v níž je vlastní firma registrována k DPH resp. země, odkud vlastní firma poskytuje služby v režimu OSS nebo IOSS(tj. jedná se o stát identifikace pro režimy OSS, IOSS nebo o zemi, kde má vlastní firma provozovnu poskytující služby v režimech OSS nebo IOSS). Kód zadáte z klávesnice alebo vyberiete z číselníka krajín, samozrejme má význam zadávať len krajiny - členov EÚ.

Pre vydané daňové doklady platí, že by mali byť vystavené v zákonnej lehote od uskutočnenia zdaniteľného plnenia, teda najneskôr X dni od Dátumu plnenia. Pokiaľ tomu tak nie je, nemožno doklad uložiť. Podrobnejšie viď validácia dátumu plnenia.

Tento limit môže byť stanovený v rôznych členských krajinách EU rôzne. Tu teda zadáte limit počtu dní, v ktorom je ešte možné vystaviť daňový doklad spätne vzhľadom k dátumu plnenia v danej členskej krajine EÚ. Na zadaný počet dní bude vykonávaná kontrola dátumu plnenia na doklade oproti dátumu vystavenia dokladu.

Tu zadaný limit sa uplatní len pre vydané doklady, ktoré sú vystavované ako DPH doklady (teda majú v hlavičke začiarknutú položku DPH) a ich krajina priznania DPH je krajina z predchádzajúcej položky (takže v položke Krajina priznania DPH v hlavičke dokladu je krajina zadaná v predošlej položke).

Takže sa uplatní len pre niektoré typy obchodu (len pre tie, pri ktorých je možné zadávať Krajinu priznania DPH).

Nastavenie Zaokrúhlenia DPH pre výstupné a vstupné doklady. Tu zadané zaokrúhlenie sa uplatní len pre doklady, ktoré sú vystavované ako DPH doklady (teda majú v hlavičke začiarknutú položku DPH), ich krajina priznania DPH resp. krajina odpočtu DPH je krajina z predchádzajúcej položky (takže v položke Krajina priznania DPH resp. Krajina odpočtu DPH v hlavičke dokladu je krajina zadaná v predošlej položke) a vyčísluje sa na nich DPH. Teda uplatní sa len pre niektoré typy obchodu.

• Výstupné doklady

Môžete zvoliť, akým spôsobom zaokrúhľovať sumu DPH na výstupných príjmových dokladoch a s akou presnosťou (napr. aritmeticky na desať centy a pod.). Zvolený spôsob zaokrúhlenia je potom predvypĺňaný pri vystavovaní výstupných príjmových daňových dokladov (napr. faktúr vydaných a pod), ale v prípade potreby ho možno na konkrétnom doklade ešte zmeniť.

Údaj o zaokrúhľovaní sumy DPH udáva, ako sa má zaokrúhliť suma dane za jednu sadzbu na doklade.

• Vstupné doklady

  Podľa nastaveného zaokrúhlenia sa budú predvypĺňať sumy DPH na vybraných vstupných dokladoch, ale len vtedy, ak je nastavený parameter Zaokrúhľovať DPH na riadkoch vstupných dokladov na hodnotu Áno. Ďalej viď popis daného parametra.

V prijatých dokladoch s DPH všeobecne prebieha kontrola, či zadávané sumy základu a DPH zodpovedajú zadanej sadzbe DPH a pokiaľ to tak nie je, potom program na túto skutočnosť upozorní, aby nedošlo k chybnému zadaniu omylom. K rozdielom však dochádza pomerne často, keďže prijaté doklady zadávané do systému môžu byť rôzne zaokrúhlené, a aj keď je rozdiel veľmi malý, program naň upozorňuje, čo môže byť pri veľkom počte takýchto zadávaných dokladov nepríjemné.

Preto si v tejto položke môžete nastaviť, aký veľký nesúlad sumy DPH oproti sume základu má program tolerovať. Pokiaľ je rozdiel väčší ako daná tolerancia, až potom sa objaví príslušné upozornenie.

Tu zadané zaokrúhlenie sa uplatní len pre doklady, ktoré sa vystavujú ako DPH doklady (takže majú v hlavičke začiarknutú položku DPH), ich krajina priznania DPH je krajina z predošlej položky (takže v položke Krajina priznania DPH v hlavičke dokladu je krajina zadaná v predošlej položke) a vyčísluje sa na nich DPH. Takže sa uplatní len pre niektoré typy obchodu (len pre tie, pri ktorých je možné zadávať Krajinu priznania DPH a na ktorých sa vyčísluje DPH).

Položka s hodnotami Ano/Ne, která určuje jednak daňovou rezidenturu v dané zemi a jednak je potřebná pro záznamy zemí, odkud vlastní firma poskytuje služby v režimech OSS nebo IOSS:

• Pre krajiny EÚ okrem lokálnej krajiny určuje, či vlastná firma je resp. nie je od dátumu zadaného v predošlej položke platiteľom DPH v danej krajine. A teda tiež, či pre danú krajinu bude odvádzať DPH priznanie.
• Musí být nastavena na Ano pro záznamy zemí, odkud vlastní firma poskytuje služby v režimech OSS nebo IOSS (tj. jedná se o stát identifikace pro režimy OSS nebo IOSS(což je typicky lokální země) nebo o zemi, kde má vlastní firma provozovnu poskytující služby v režimech OSS nebo IOSS)

  Ako bolo spomenuté v úvodnej kap., či je firma platiteľom DPH v lokálnej krajine, sa nenastavuje tu, ale nastavuje sa samostatne v položke Platiteľ DPH vo Firemných údajoch. Podľa toho sa i program inak správa pri vystavovaní dokladov. Viď popis spomenutej položky.

IČ DPH pridelené v danej krajine v rámci danej registrácie DPH v danej krajine. Určené na využitie v tlač. zostavách, napr. v DPH priznaní pre danú krajinu.

Identifikační číslo přidělené při registraci k režimu IOSS a vykazované v DPH přiznání IOSS dovozního režimu. Používá se pouze při generování exportu z Uzávěrek DPH. Na daňové doklady sa neuvádza. U této položky probíhá validace pro kontrolu správného zadání formátu čísla.

Názov vlastnej firmy používaný v rámci DPH registrácie v danej krajine. Určené na využitie v tlač. zostavách, napr. v DPH priznaní pre danú krajinu.

Hodnota Ano určuje, zda lze určitou zemi vybrat v typu obchodu 7 jako zemi dodavatele (typ obchodu 7 znamená typ obchodu „One Stop Shop“).. Hodnotu Áno je možné nastaviť len pri zázname, pri ktorom je predchádzajúca položka Platiteľ DPH nastavená na Áno.

Možnosť nastaviť, že sa má s daňovými dokladmi pracovať v zvláštnom režime uplatnenia DPH na základe prijatia platby, tzn. riešiť DPH až po prijatí platby.

Položka je k dispozícii len pre krajinu SK, pre iné nemá význam.