Dobropisy faktúr vydaných (DV)

Agenda dobropisov faktúr vydaných slúži na vystavovanie a evidenciu inverzných dokladov k faktúram vydaným, evidencii ich zaplatenia a ďalšej práci s nimi. Jednotlivé doklady môžete zadávať, opravovať, zobrazovať, tlačiť atď. V záložke Zoznam uvidíte doklady vybrané podľa obmedzujúcich podmienok zadaných v záložke Obmedzenie. Do dobropisov faktúr vydaných možno importovať (čerpať) iné doklady.

Typy dobropisů

Rozlišujeme více typů dobropisů faktur vydaných (DV) - každý má svůj účel a své specifické chování: 

• 0 - Jednoduchý (vázaný) dobropis: Jednoduchý dobropis dobropisující právě jednu fakturu. Každý takový dobropis má pevnou vazbu k právě jedné dané faktuře, nemůže existovat samostatně. (Z druhé strany ale platí, že na jednu fakturu může existovat více dobropisů.) Můžeme jej označovat i jako "vázaný dobropis" - pro odlišení od dobropisů "volných", které mohou existovat "volně" bez vazby na konkrétní faktury. Pokud má skladové řádky (řádky typu 3), je u nich nenulové množství. Pak pro řádky typu 3, pro které zatím neexistuje skladový doklad, vzniká odpovídající skladový doklad na vrácení zboží, v tomto případě Vratka dodacieho listu.

  Může se vyskytovat i jako tzv. (jednoduchý vázaný) finanční dobropis, tj. dobropis navázaný na fakturu, ale vracející pouze finančních částky bez vracení zboží a vystavování odpovídajících doklad; Vratky dodacích listov (počet u skladových řádků, pokud takové v dobropisu jsou, se musí vynulovat a zadá se jen celková cena, tj. bude se z nich dobropisovat pouze částka a nebudou se vracet kusy, viz finanční dobropis). Tedy pokud má skladové řádky (řádky typu 3), pak je u nich nulové množství.

  (Oboje lze kombinovat, tj. dobropis může mít jeden skladový řádek s nenulovým počtem (k němu pak bude existovat doklad Vratka dodacieho listu) a druhý řádek s nulovým počtem tj. charakteru finančního dobropisu bez vracení zboží).

• 1 - Hromadný (vázaný) dobropis: Dobropisuje více faktur. Má pevnou vazbu na řádky vybraných faktur vydaných. Hromadný dobropis lze vystavit i primárně jako Jednoduchý a následně jej vytvořit následným importem dalších faktur vydaných.1 - Hromadný (vázaný) dobropis: Dobropisuje více faktur. Má pevnou vazbu na řádky vybraných faktur vydaných. Hromadný dobropis lze vystavit i primárně jako Jednoduchý a následně jej vytvořit následným importem dalších faktur vydaných.

  Tip na video...

  Podívejte se, jak můžete vytvořit hromadný dobropis faktury vydané.

  Video je súčasťou celého kurzu Fakturácia v ABRA Academy. Prihlásiť sa na tento bezplatný kurz a pozerať sa na všetky videá môžete tu.

• 2 - Skonto: Automaticky vytvořený dobropis faktury vydané v případě využívání skonta. Obdobně jako jednoduchý vázaný dobropis se váže k té jedné konkrétní faktuře, k níž vznikl a nemůže existovat samostatně.Viz též Skonta.

• 3 - Volný dobropis: Dobropis bez vazby na fakturu, může existovat samostatně, tj. "volně". Může mít skladové řádky s nenulovým množstvím. Pak pro řádky typu 3, pro které zatím neexistuje skladový doklad, vzniká odpovídající skladový doklad na vrácení skladových karet, v tomto případě speciální Príjemka. Seznam faktur vydaných, ke kterým volný dobropis "patří", se udržuje jen textově (viz položka Reference).

  Příklady...

  Vystavení dobropisu faktury vydané na doklad, který vnikl v předchozím IS.

  Uživatel potřebuje vytvořit doklad bez hlavičkové i řádkové vazby na dobropisovanou fakturu vydanou. Na doklad potřebuje zadávat řádky typu 0 až 3 (řádky typu 4 se spočítají automaticky), přičemž na skladové řádky je potřebné vytvořit skladový doklad pro příjem (vrácení) na sklad.

  Poskytnutí finanční slevy, ať už za splněný finanční objem nebo počet kusů určitého zboží v delším časovém období - bez skladových řádků

  Uživatel potřebuje vystavit dobropis pro poskytnutí finanční slevy bez vazby na určité faktury vydané. Pokud nepotřebuje evidovat slevu po jednotlivých skladových kartách, bude na doklad zadávat jen řádky typu 0 až 2 (řádky typu 4 se spočítají automaticky). Pokud potřebuje evidovat slevy po jednotlivých skladových kartách, bude na doklad zadávat řádky typu 0 až 3 (řádky typu 4 se spočítají automaticky). Finanční sleva bude tedy evidována po jednotlivých kartách, ale na skladové řádky v tomto případě nemá vzniknout skladový doklad pro příjem (vrácení) na sklad. Množství i jednotková cena pro skladové řádky je tedy nulová, celková cena udává danou finanční slevu.

  I tento může být zadán jako tzv. volný finanční dobropis, tj. dobropis bez vazby na fakturu, ale vracející pouze finančních částky bez vracení zboží a vystavování odpovídajících příjemek (tj. počet u skladových řádků, pokud takové v dobropisu jsou, se musí zadat nulový a zadá se jen celková cena, tj. bude se z nich dobropisovat pouze částka a nebudou se vracet kusy, viz volný finanční dobropis). Tedy pokud má skladové řádky (řádky typu 3), pak je u nich nulové množství.

  (Oboje lze kombinovat, tj. dobropis může mít jeden skladový řádek s nenulovým počtem (k němu pak bude existovat Příjemka) a druhý řádek s nulovým počtem tj. charakteru finančního dobropisu bez vracení zboží).

  Tip na video...

  Podívejte se, jak můžete vytvořit Dobropis faktúry vydanej bez vazby na fakturu vydanou.

  Video je súčasťou celého kurzu Fakturácia v ABRA Academy. Prihlásiť sa na tento bezplatný kurz a pozerať sa na všetky videá môžete tu.

• 4 - Volný finanční dobropis: Dobropis bez vazby na fakturu vracející pouze finanční částky bez vracení zboží. Tedy pokud má skladové řádky (řádky typu 3), pak je u nich nulové množství.

Na typu dobropisu závisí jeho další chování a dostupnost některých funkcí. Při editaci a opravách dobropisu se může typ dobropisu měnit z jednoduchého na hromadný a naopak (mazáním či přidáváním řádků) (0<->1). Nelze ale měnit typ dobropisu z vázaného na volný a naopak. Nelze ani měnit typ z volného na volný finanční a naopak (3<->4) (zejména pokud již byla k DV vystavena příjemka PR typu 23).

Vystavení nového dobropisu faktury vydané

Nový dobropis faktury vydané lze vystavit různým způsobem: Buď jako navázaný na konkrétní fakturu/faktury, nebo jako volný bez vazby na konkrétní fakturu (viz výše Typy dobropisů). Vázaný dobropis lze vystavit jako nový podle jedné faktury nebo jako hromadný podle vybraných faktur nebo podle již existujících dokladů Vratky dodacích listov. Může vzniknout také automaticky jako skonto. Môže byť vystavený i z iných agend. Volný dobropis lze vystavit jako nový samostatně nebo podle již existujících dokladů Príjemky. Viď tiež Možnosti vystavenia nového DV.

Vázaný dobropis na vracené zboží vystavovaný k faktuře, která má skladové řádky (tj. má k sobě doklady Dodacie listy), je spojen s automatickou tvorbou odpovídajících inverzních dokladů Vratky dodacích listov. Volný dobropis na vracené zboží vystavovaný k faktuře, která také fakturovala zboží, které se nyní vrací, je spojen také s automatickou tvorbou skladových dokladů a to v tomto případě dokladů Príjemky. Jedná se o jednu z možností vracení zboží, viz též vracení zboží. Jak vázaný, tak volný dobropis je rovněž možné vystavovat jako tzv. finanční dobropis, tj. dobropis na vrácení pouze finančních částek bez vracení zboží a vystavování odpovídajících skladových dokladů, tj. vratek resp. příjemek. (Více viz finanční dobropis).

Na dobropisech se mohou vyskytnout i řádky se zápornými částkami, a to ve dvou případech:

• Odúčtování zálohy - tedy, pokud je dobropisována faktura s řádkem typu 5
• Volný řádek dobropisu - pokud se jedná o řádek bez vazby na zdrojovou fakturu, viz parametr Umožnit do Dobropisu faktury vydané přidávat řádky bez vazby na fakturu. Využití např. k dofakturaci dalších nákladů spojených s vrácením zboží (např. dopravy zpět k dodavateli).

Dobropisy faktury vydané v cizí měně

Dobropisy môžu byť v tuzemskej aj v cudzej mene s nadväznosťou na kurzový lístok. Pre dobropisy v cudzej mene je možné počítať kurzové rozdiely ručne alebo pomocou uzávierky fakturácie. Uzávierka fakturácie navyše vyčísli aj uzávierkové kurzové rozdiely a rady dokladov uzavrie. Kurzové rozdiely sú k dispozícii v nadväzujúcej agende kurzových rozdielov a uzávierkových kurzových rozdielov aktívnych/pasívnych, resp. nerealizovaných kurzových rozdielov daňovo uznateľných.

Je možné vystavovať DPH doklady aj v cudzích menách. Informácie o tom, či ide o doklad DPH, v akej je mene a nastavenie zaokrúhľovania súm daní pre jednotlivé DPH sadzby a pre celkovú sumu sa preberá od zviazanej faktúry.

Možnosti dokladu dobropis faktury vydané

Priamo z tejto agendy sa dá pracovať s platbami jednotlivých dokladov (tzn. platby pridávať, príp. aj opravovať, mazať). Je zde také možné rovnou generovat žádosti o platební příkazy (samostatně i hromadně), prohlížet a upravovat již vytvořené platební příkazy nebo žádosti o platební příkazy. K dobropisu se může rovněž rovnou vygenerovat i vzájemný zápočet. K dokladom môžete priamo z tejto agendy prehliadať alebo vystavovať súvisiace aktivity, generovať záznam odoslanej pošty, prehliadať krížové väzby dokladov na záložke X-väzby a. i. Agenda podporuje schvaľovanie dokladov.

Z agendy je tiež možné vyvolať agendy a funkcie SCM a k jednotlivým záznamom tak sledovať informácie o stavoch skladových zásob, požiadavkách na ne, stavoch a spôsoboch ich pokrytia, sledovať ich vývoj, vykonávať ich zaistenie atď.

Účetnictví a dobropisy faktury vydané

Vystavovanie všetkých dokladov v agende je zvyčajným spôsobom previazané s účtovníctvom. Ak má daný rad dokladov nastavené, že sa má účtovať do účtovníctva, doklady sa automaticky pri vytvorení zapisujú do žiadostí alebo priamo do účtovného denníka predkontované podľa zvolených predkontácií a prípadne sa aj automaticky spária do zodpovedajúcej saldokontnej skupiny (pokiaľ to je možné). Okrem toho je možné párovanie ovplyvňovať aj ručne. Predkontovanie je možné o. i. ovplyvniť v editácii dokladu v subzáložke Rozúčtovanie, v subzáložke Ručné párovanie potom párovanie do saldokontných skupín.

Oprava dokladu spôsobí znovuzaúčtovanie, teda zmazanie súčasného zaúčtovania z denníka alebo zo žiadostí a uskutočnenie nového zaúčtovania. Zmazanie dokladu spôsobí zmazanie zaúčtovania dokladu z denníka alebo zo žiadostí. Oprave a mazaniu môže byť zabránené zablokovaním dokladu rôznym spôsobom, napr. auditom zaúčtovania v denníku alebo blokáciami, resp. prístupovými právami. Možnosti mazania a príp. aj opráv môžu byť obmedzené s ohľadom na ďalšie skutočnosti, viď aj popis funkcií Opraviť resp. Vymazať v záložke Zoznam.

V záložke Zaúčtovanie je možné prehliadať, ako sa doklad premieta do účtovníctva, príp. si priamo odtiaľ otvoriť príslušnú agendu účtovníctva (žiadosti o zaúčtovanie resp. účtovný denník).

Typ agendy: Dokladová

Popis pravidiel všeobecne platných pre dokladovú agendu viď Všeobecné pravidlá - doklady (dokladové agendy/knihy), popis spoločných prvkov, ovládanie atď. následne Společné prvky v dokladových agendách (v knihách) príp. ďalšie kapitoly v sekcii všeobecných pravidiel.