Doklad reverse charge - záložka Detail

Počas zadávania riadkov je tu možné sledovať celkovú sumu odvodu DPH spočítanú z riadkov dokladu. Suma odvodu je uvedená v mene DPH priznania z hlavičky DRC. Pokiaľ nejde súčasne o lokálnu menu, potom je v paneli def. údajov dostupná aj položka Suma odvodu DPH lok., v ktorej je suma odvodu prepočítaná do lokálnej meny.

Počas zadávania riadkov je tu možné sledovať celkovú sumu základu pre výpočet DPH na doklade. Tieto suma je vypočítavaná po zmene či pridaní každého riadka ako celkový súčet príslušných položiek z Obsahu (riadkov) daného dokladu. Suma základu je uvedená v mene zdrojového dokladu. Pokiaľ nie je zhodná s menou DPH priznania, potom je v paneli def. údajov dostupná aj položka Suma základu lok., v ktorej je celková suma základu v lokálnej mene spočítaná z riadkov dokladu.

Skratka označujúca rad dokladov príslušného typu. (Ktorý údaj sa má v položke zadávať resp. zobrazovať, je možné nastaviť.) Povinná položka. Ak existuje len jediný rad dokladov daného typu, ku ktorému má prihlásený užívateľ prístupové práva Použiť, predvyplní sa, , v opačnom prípade ho vyberieme z tých, ktoré sa v daný moment ponúkajú z číselníka radov. Na už existujúcich záznamoch zadaný rad už nie je možné meniť.

Číselníková položka na voľbu účtovnej predkontácie, ktorá sa má použiť na zaúčtovanie daného dokladu do účtovníctva, ak ide o doklad, ktorý sa má účtovať. Vyberať je možné len z predkontácií pre daný typ dokladu.

Spôsob, akým sa predkontácie ponúkajú do dokladu a následne vyhodnocujú, bol popísaný v kapitole Predkontácie a ich aplikácie na doklady. Zrealizované predkontovanie je vidieť v záložke Rozúčtovanie, kde možno ešte urobiť prípadné korekcie či prípadné rozúčtovanie.

Firma z číselníka Adresár firiem, na ktorú bude daný doklad vystavený. Povinná položka. Ak nechcete na niektorý doklad konkrétnu firmu z nejakého dôvodu uvádzať, je možné využiť nejakú fiktívnu pre tento účel nadefinovanú. Predvypĺňa sa firmou z hlavičky zdrojového dokladu, ale možno samozrejme zadať inú. Kód firmy zadáte buď priamo z klávesnice alebo vyberiete z vyvolaného číselníka Adresár firiem. (Ktorý údaj sa má v položke zadávať resp. zobrazovať, je možné nastaviť.)

Adresu vybranej firmy, príp. ďalšie údaje o nej si je možné prehliadať v subzáložke Firma, kde je ďalej možné vybrať jednu z prevádzkarní danej firmy alebo zadať odkaz na osobu.

Dátum uskutočnenia zdaniteľného plnenia. Používa sa pri zostavovaní DPH priznania, pretože všeobecne sa zdrojový doklad, ku ktorému DRC patrí, môže zdaniť inokedy ako DRC. Predvypĺňa sa z dátumu uskutočnenia zdaniteľného plnenia zdrojového dokladu a kontroluje sa podľa pravidiel uvedených v kap. Predvypĺňanie dátumov.

Slúži na zostavenie výkazu KV DPH/KH DPH. Umožňuje užívateľsky ovplyvniť, do akej sekcie výkazu sa daný doklad premietne, príp. ho z KV DPH/KH DPH vylúčiť. Pokiaľ ho nezostavujete, nemusíte sa položkou zaoberať. Viac viď Preferencia výkazu DPH. Položka je k dispozícii len pre doklad, na ktorom je kód krajiny DPH priznania CZ resp. SK.

Krajina, do ktorej DPH priznania bude tento doklad zahrnutý. Položka sa preberá zo zdrojového dokladu a nemožno ju meniť.

Krajina priznania definuje aj menu DPH priznania a obe v kombinácii s menou zdrojového dokladu určujú, v akej mene bude vyčíslený odvod DPH, či sa budú zadávať kurzy na vyčíslenie odvodu DPH príp. na jeho prepočet na lokálnu menu pre zaúčtovanie (viď ďalej popis položky Mena DPH priznania) a aké položky v akých menách sa budú zadávať v riadkoch DRC (viď ďalej popis riadkov).

Kurz pre prepočet na lokálnu menu(InvoiceRefCurrency_ID.Code)
(LocalRefCurrency_ID)

Kurz pre odvod DPH
(InvoiceRefCurrency_ID.Code)
(LocalRefCurrency_ID)

Sadzba DPH pre daný riadok dokladu.

DPH sadzbu zadáte buď priamo z klávesnice alebo vyberiete z vyvolaného číselníka sadzieb DPH. Ponúkajú sa tu len sadzby zadané pre krajinu DPH priznania z hlavičky DRC.

Index DPH, pomocou ktorého je daný riadok daného dokladu premietnutý do DPH priznania.

Jedine doklady so zadanými DPH indexmi sa môžu premietnuť do DPH priznaní pre príslušnú krajinu priznania resp. odpočtu DPH zadanú v hlavičke takéhoto dokladu. Akým spôsobom sa daný doklad premietne, závisí od zadaných DPH indexov a od definícií pre DPH priznanie.

DPH index zadáte buď priamo z klávesnice alebo ho vyberiete z číselníka DPH Indexov. Aké DPH indexy sa ponúkajú pri dokladoch DRC, závisí od zadanej DPH sadzby a typu dokladov, ku ktorému je DRC vystavovaný: Voľbou DPH indexu pri DRC doklade ovplyvníte, či sa DRC doklad premietne do DPH priznania len ako priznanie dane alebo aj ako odpočet dane a ako bude DRC doklad zaúčtovaný. Viac viď Režim Reverse charge, trojstranný obchod, DPH pri dovoze a účtovanie DRC resp. režim Prenesenie daňovej povinnosti ("tuzemský reverse charge").

Indexy sa môžu predvyplniť v prípade, že je k dispozícii možnosť jediná alebo v prípade, že sú definované východiskové DPH indexy. Viď Ponúkanie a predvypĺňanie DPH sadzieb a indexov.

Nasleduje skupina položiek na zadanie súm DRC potrebných na vyčíslenie odvodu DRC. V závislosti od typu zdrojového dokladu a kombinácie krajiny DPH priznania, meny DPH priznania a meny zdrojového dokladu sa zadávajú rôzne a rôzne predvypĺňajú (viď tiež Režim Reverse charge, trojstranný obchod, DPH pri dovoze a účtovaní DRC).

Suma DPH sa môže predvypĺňať zaokrúhlená, ak je toto nastavené v parametri Zaokrúhľovať DPH na riadkoch vstupných dokladov vo Firemných nastaveniach.

• Situácia A
• Situácia B
• Situácia C

Situácia A

Krajina DPH priznania je lokálna krajina (napr. SK), teda mena DPH priznania je lokálna mena (napr. SKK) a je rovnaká ako mena zdrojového dokladu - DPH je potom vyčíslované rovno v lokálnej mene a aj tak účtované. V riadkoch sa zadávajú len nasledujúce položky (iné nie sú potrebné):

Situácia B:

Pokiaľ je krajina DPH priznania iná ako lokálna krajina (napr. DE), teda mena DPH priznania je iná ako lokálna mena (napr. EUR) a je rovnaká ako mena zdrojového dokladu (mena na zdrojovom doklade v tomto prípade nemôže byť iná ako mena krajiny DPH priznania), potom je DPH vyčíslované rovno v danej mene. Účtované ale musí byť v mene lokálnej, na prepočet sa použije Kurz pre prepočet na lokálnu menu z hlavičky DRC. V riadkoch sa zadávajú len nasledujúce položky (iné nie sú potrebné):

Situácia C

Pokiaľ je krajina DPH priznania lokálna krajina (napr. SK), teda mena DPH priznania je lokálna mena (napr. SKK), ale nie je rovnaká ako mena zdrojového dokladu (mena na zdrojovom doklade v tomto prípade môže totiž byť iná ako mena krajiny DPH priznania), potom je DPH vyčíslované taktiež v lokálnej mene a aj tak účtované. Na vyčíslenie odvodu DPH v lokálnej mene zo sumy zdrojového dokladu zadanej v inej mene sa použije Kurz odvodu DPH z hlavičky DRC. Ten istý kurz sa použije na prepočet na lokálnu menu na zaúčtovanie. V riadkoch sa zadávajú nasledujúce položky:

Stredisko pre daný riadok dokladu. Zadáte kód strediska alebo vyberiete z číselníka stredísk. Každý riadok dokladu môže byť v prípade potreby zadaný na iné stredisko.

Povinná položka. Zo stredísk zadaných na riadkoch dokladov je možné potom čerpať v účtovných predkontáciách a viesť tak automatizované strediskové účtovníctvo. Stredisko sa zadáva pri všetkých typoch riadkov (teda aj pri textových), na urýchlenie zadávania sa pri novom riadku stredisko predvypĺňa zadaným strediskom z predchádzajúceho riadka.

Zákazka pre daný riadok dokladu. Zadáte kód zákazky alebo vyberiete z číselníka zákaziek. Každý riadok dokladu môže byť v prípade potreby zadaný na inú zákazku.

Zo zákaziek zadaných na riadkoch dokladov je potom možné čerpať v účtovných predkontáciách a vykonávať tak automatizované rozúčtovanie dokladov na zákazky. Zákazka sa zadáva pri všetkých typoch riadkov (teda aj pri textových), pre urýchlenie zadávania sa pri novom riadku zákazka predvypĺňa zadanou zákazkou z predchádzajúceho riadka.

Či je položka k dispozícii a či je povinná, závisí od stavu parametra Používanie zákaziek vo Firemných údajoch.

Údaj pre vykazovanie režimu Prenesenie daňovej povinnosti ("tuzemský reverse charge") a zostavenie potrebných výkazov. Je k dispozícii len vtedy, pokiaľ je zdrojový doklad, ku ktorému je DRC vystavovaný, v tomto režime. Umožňuje zadať kód typu plnenia z číselníka Typy plnenia - prenesenie daňovej povinnosti, pod ktorým sa má daný riadok vykazovať. Predvypĺňa sa z rovnomennej položky zo zdrojového dokladu.

Kedy je začiarkávacie políčko dostupné, aký je jeho význam a popis súvisiacej akcie, nájdete v kap. funkcia pre režim editácie - Pošta odoslaná.

Slúži na hromadnú opravu užívateľských riadkových položiek vrát. možnosti vymazania hodnôt (viď mazanie hodnôt pomocou hromadných opráv). Je k dispozícii iba v editačnom režime a len vtedy, ak sú nadefinované nejaké užívateľsky definovateľné položky k triede Business objektov riadkov tejto agendy. (Business objektov zodpovedajúcich riadkom tohto dokladu).

Vykoná hromadne opravu podľa zadaných hodnôt na všetkých označených riadkoch. Po vyvolaní funkcie sa zobrazí dialógové okno s definovateľným zoznamom hromadne opraviteľných položiek, kde je možné zadať, ktoré položky sa majú opraviť a na aké hodnoty.

ctrl+Q