Daňové zálohové listy prijaté (DZP)

K daňovým zálohovým listům můžete přímo z této agendy vystavovat dobropisy daň. zálohových listů, příp. prohlížet či vystavovat související aktivity, generovat záznam odeslané pošty, prohlížet křížové vazby dokladů na záložce X-vazby aj.

V záložce Platby je zobrazován doklad, na základě kterého daň. zálohový list vznikl. Pracovat s platbami jednotlivých dokladů (tj. platby přidávat, příp. i opravovat či mazat) z této agendy nelze.

Vystavenie nového daňového zálohového listu

Zdanit zálohu, tj. vystavit nový daňový zálohový list, lze pouze k existující platbě zálohy, přičemž platba zálohy mohla být provedena dle vystaveného předpisu zálohy - zálohového listu přijatého – nebo bez něj, jen na základě pokladní výdejky, dokladu ostatního výdeje nebo bankou. Na platby zálohy bez předpisu provedené bankou se nový daňový zálohový list vystavuje přímo v agendě bankovních výpisů funkcí Daň. zálohový list, na ostatní platby se vystavuje zde.

Daňový zálohový list může být vystaven i z jiných agend např. z Call Centra, zpracováním dokumentu obsahujícího ISDOC doklad příslušného typu apod. Viď tiež Možnosti vystavenia nového DZP. K dokladu vystavenému v režime "reverse charge" je po uložení možné priamo vystaviť príslušný Doklad reverse charge. Pri vystavení DZL resp. jeho zúčtovaní do faktúr môžu vzniknúť tzv. korekcie (korekcie z výpočtu DZL zdola a korekcie z rozdielu metód).

Daňový zálohový list v cudzej mene

Daň. zálohové listy môžu byť v tuzemskej aj v cudzej mene s nadväznosťou na kurzový lístok. Pre zálohové listy v cudzej mene možno počítať kurzové rozdiely ručne alebo pomocou uzávierky fakturácie. Uzávierka fakturácie navyše vyčísli aj uzávierkové kurzové rozdiely a rady dokladov uzavrie.

Po uskutočnení zdaniteľného plnenia je potrebné DZL zúčtovať do koncového daňového dokladu - tu faktúry prijatej. Vlastné zúčtovaniu daňovej zálohy do faktúry sa vykonáva priamo v riadkoch danej faktúry funkciou Import Daňového zálohového listu, kedy sa automaticky vytvorí riadok typu 5, a tam je aj možné vykonané zúčtovania prípadne spätne opravovať či mazať. Doklady, do ktorých bol daň. zálohový list zúčtovaný, je možné zobrazovať či priamo otvoriť v záložke Zúčtovanie.

Účtovníctvo a daňové zálohové listy

Vystavovanie všetkých dokladov v agende je zvyčajným spôsobom previazané s účtovníctvom. Ak má daný rad dokladov nastavené, že sa má účtovať do účtovníctva, budú sa automaticky vytvárať zodpovedajúce účtovné zápisy a zapisovať do žiadostí alebo priamo do účtovného denníku. Vystavenie DZL súčasne vyvolá preúčtovanieaj pri príslušnom doklade na zaplatenú zálohu.

Účtovné zápisy týkajúce sa vykonaného zúčtovania DZL do koncového daň. dokladu sú do žiadostí alebo denníku vyslané spolu s dokladom, do ktorého bolo zúčtovanie zálohy vykonané. Z toho aj plynie, že oprava samostatného daň. zálohového listu nevyvolá preúčtovanie vykonaného zúčtovania (tzn. zmazanie prípadných účtovných zápisov týkajúcich sa zúčtovania DZL z denníku alebo zo žiadostí a vytvorenie nových). Naopak oprava vykonaného zúčtovania DZL do dokladu predpisu platby môže vyvolať preúčtovanie.

Účtovné zápisy týkajúce sa vystavenia DZL a príp. zálohy zo zálohového listu s ním spojené sa vysielajú do účtovníctva predkontované podľa predkontácií zadaných v hlavičke DZL a sú k dispozícii o. i. v záložke Zaúčtovanie daného DZL.

Účtovné zápisy týkajúce sa platby zálohy spojené s DZL vykonané inak ako cez zálohový list sa vysielajú predkontované podľa predkontácií zadaných v dialógu vystavenia DZL podľa danej platby a sú k dispozícii o. i. v záložke Zaúčtovanie príslušného dokladu platby.

Zúčtované DZL sa vysielajú do účtovníctva predkontované podľa zvolených predkontácií na doklade, do ktorého boli zúčtované.

Všetky zápisy týkajúce sa DZL sa automaticky aj spárujú do zodpovedajúcej saldokontnej skupiny. Okrem toho možno párovanie ovplyvňovať aj ručne v agende dokladu, do ktorého je zúčtovávané. Zmazanie niektorého zúčtovania zálohy potom spôsobí zmazanie prípadných doterajších účtovných zápisov z denníku alebo zo žiadostí. Oprave a mazaniu zúčtovania záloh môže byť zabránené zablokovaním dokladu rôznym spôsobom, napr. auditáciou zaúčtovania v denníku alebo blokáciami, resp. prístupovými právami. Možnosti mazania a príp. aj opráv môžu byť obmedzené s ohľadom na ďalšie skutočnosti, viď aj popis funkcií Opraviť resp. Vymazať v záložke Zoznam.

V záložke Zaúčtovanie je možné prehliadať, ako sa premieta do účtovníctva samotný DZL (a príp. zviazaný ZL), príp. si rovno otvoriť príslušnú agendu účtovníctva (žiadosti o zaúčtovanie resp. účtovný denník).

Tento doklad podporuje čerpanie sumy z nákupných dokladov. Tzn. môže byť čerpaný ako jeden z dokladov výdajov obstarania a je z neho možné čerpať do dokladov účelov výdaja.

Typ agendy: Dokladová

Popis pravidiel všeobecne platných pre dokladovú agendu viď Všeobecné pravidlá - doklady (dokladové agendy/knihy), popis spoločných prvkov, ovládanie atď. následne Společné prvky v dokladových agendách (v knihách) príp. ďalšie kapitoly v sekcii všeobecných pravidiel.