Daňové zálohové listy vydané (DZV)

Popis ovládania, spoločných prvkov v knihách a ďalších pravidiel všeobecne platných pre dokladovú agendu viď Všeobecné pravidlá - doklady.

Agenda daňových zálohových listov vydaných slúži na vystavovanie a evidenciu daňových zálohových listov, ktoré riešia možnosť zdanenia prijatých záloh. Jednotlivé doklady môžete zadávať, opravovať, zobrazovať, tlačiť atď. V záložke Zoznam uvidíte doklady vybrané podľa obmedzujúcich podmienok zadaných v záložke Obmedzenie.

Vystavenie nového daňového zálohového listu vydaného

Zdaniť zálohu, tzn. vystaviť nový daň. zálohový list, možno iba k existujúcej platbe zálohy, pričom platba zálohy mohla byť vykonaná podľa vystaveného predpisu zálohy - zálohového listu vydaného alebo bez neho len na základe pokladničnej príjemky, dokladu ostatného príjmu alebo bankou, ďalej viď Základný princíp a možnosti záloh. Na platby zálohy bez predpisu vykonané bankou sa nový daň. zálohový list vystavuje priamo v agende bankových výpisov funkciou Daň. zálohový list, na ostatné platby sa vystavuje tu. Môže byť vystavená aj z iných agend napr. z Call Centra a pod. Viď tiež Možnosti vystavenia nového DZV. Pri vystavení DZL resp. jeho zúčtovaní do faktúr môžu vzniknúť tzv. korekcie (korekcie z výpočtu DZL zdola a korekcie zúčtovania).

Po uskutočnení zdaniteľného plnenia treba DZL zúčtovať do koncového daňového dokladu - tu faktúry vydanej. Vlastné zúčtovaniu daňovej zálohy do faktúry sa vykonáva priamo v riadkoch danej faktúry funkciou Import Daňového zálohového listu, kedy sa automaticky vytvorí riadok typu 5, a tam je aj možné vykonané zúčtovania prípadne spätne opravovať či mazať. Doklady, do ktorých bol daň. zálohový list zúčtovaný, je možné zobrazovať či priamo otvoriť v záložke Zúčtovanie.

Daňové zálohové listy v cudzej mene

Daň. zálohové listy môžu byť v tuzemskej aj v cudzej mene s nadväznosťou na kurzový lístok. Pre zálohové listy v cudzej mene možno počítať kurzové rozdiely ručne alebo pomocou uzávierky fakturácie. Uzávierka fakturácie navyše vyčísli aj uzávierkové kurzové rozdiely a rady dokladov uzavrie. Kurzové rozdiely sú k dispozícii v nadväzujúcej agende kurzových rozdielov a uzávierkových kurzových rozdielov aktívnych/pasívnych, resp. nerealizovaných kurzových rozdielov daňovo uznateľných.

K daň. zálohovým listom môžete priamo z tejto agendy ďalej vystavovať dobropisy daň. zálohových listov, príp. prehliadať či vystavovať súvisiace aktivity, generovať záznam odoslanej pošty, prehliadať krížové väzby dokladov na záložke X-väzby a. i. V záložke Platby je zobrazovaný doklad, na základe ktorého daň. zálohový list vznikol, pracovať s platbami jednotlivých dokladov (tzn. platby pridávať, príp. aj opravovať či mazať) z tejto agendy nijako nemožno, ďalej viď popis v záložke Platby.

Účtovníctvo a daňové zálohové listy vydané

Vystavovanie všetkých dokladov v agende je zvyčajným spôsobom previazané s účtovníctvom. Ak má daný rad dokladov nastavené, že sa má účtovať do účtovníctva, budú sa automaticky vytvárať zodpovedajúce účtovné zápisy a zapisovať do žiadostí alebo priamo do účtovného denníku. Vystavenie DZL súčasne vyvolá preúčtovanieaj pri príslušnom doklade na zaplatenú zálohu.

Účtovné zápisy týkajúce sa vykonaného zúčtovania DZL do koncového daň. dokladu sú do žiadostí alebo denníku vyslané spolu s dokladom, do ktorého bolo zúčtovanie zálohy vykonané. Z toho aj plynie, že oprava samostatného daň. zálohového listu nevyvolá preúčtovanie vykonaného zúčtovania (tzn. zmazanie prípadných účtovných zápisov týkajúcich sa zúčtovania DZL z denníku alebo zo žiadostí a vytvorenie nových). Naopak oprava vykonaného zúčtovania DZL do dokladu predpisu platby môže vyvolať preúčtovanie.

Účtovné zápisy týkajúce sa vystavenia DZL a príp. zálohy zo zálohového listu s ním spojené sa vysielajú do účtovníctva predkontované podľa predkontácií zadaných v hlavičke DZL a sú k dispozícii o. i. v záložke Zaúčtovanie daného DZL. Účtovné zápisy týkajúce sa platby zálohy spojené s DZL vykonané inak ako cez zálohový list sa vysielajú predkontované podľa predkontácií zadaných v dialógu vystavenia DZL podľa danej platby a sú k dispozícii o. i. v záložke Zaúčtovanie príslušného dokladu platby. Zúčtovania DZL sa vysielajú do účtovníctva predkontované podľa zvolených predkontácií na doklade, do ktorého boli zúčtované.

Všetky zápisy týkajúce sa DZL sa automaticky aj spárujú do zodpovedajúcej saldokontnej skupiny. Okrem toho možno párovanie ovplyvňovať aj ručne v agende dokladu, do ktorého je zúčtovávané. Zmazanie niektorého zúčtovania zálohy potom spôsobí zmazanie prípadných doterajších účtovných zápisov z denníku alebo zo žiadostí. Oprave a mazaniu zúčtovania záloh môže byť zabránené zablokovaním dokladu rôznym spôsobom, napr. auditáciou zaúčtovania v denníku alebo blokáciami, resp. prístupovými právami. Možnosti mazania a príp. aj opráv môžu byť obmedzené s ohľadom na ďalšie skutočnosti, viď aj popis funkcií Opraviť resp. Vymazať v záložke Zoznam.

V záložke Zaúčtovanie je možné prehliadať, ako sa premieta do účtovníctva samotný DZL (a príp. zviazaný ZL), príp. si rovno otvoriť príslušnú agendu účtovníctva (žiadosti o zaúčtovanie resp. účtovný denník).

Typ agendy: Dokladová

Popis pravidiel všeobecne platných pre dokladovú agendu viď Všeobecné pravidlá - doklady (dokladové agendy/knihy), popis spoločných prvkov, ovládanie atď. následne Společné prvky v dokladových agendách (v knihách) príp. ďalšie kapitoly v sekcii všeobecných pravidiel.