Oceňování a zaúčtování skladových dokladů v ABRA Gen

V této kap. naleznete:

Systém ABRA Gen napočítává skladové ceny dávkově. K výpočtu skladové ceny nedochází ke každému pohybu vytvářeného skladového dokladu ihned po vytvoření dokladu, ale je nezbytné vyčíslit skladové ceny příslušnou akcí, ať už volanou dávkově nebo jiným způsobem.

Po vystavení je skladový doklad oceněn pouze tzv. "předběžnou" skladovou cenou (tato cena získaná při vystavení dokladu může být i velmi nepřesná). Aby bylo možné skladové doklady zaúčtovat, je nutné je nejdříve kompletně ocenit (tj. vyčíslit skladové ceny na všech řádcích dokladu).

Skladové ceny je možné vyčíslit buď v rámci akce Uzávěrka skladu s tím, že v tomto případě se vyčíslí přesné skladové ceny a sklad a zpracované doklady, u nichž se podařilo ocenit všechny řádky, se uzavřou, nebo v rámci akce Ocenění skladových pohybů bez uzavření (v tomto případě je skladová cena pouze předběžná). Obě akce lze spouštět buď z agendy Uzávěrka skladu (viz agenda Uzávěrka skladu→akce Provést uzávěrku k datu resp. Provést hlavní uzávěrku za období nebo akce Ocenění skladových pohybů) nebo i z agendy Naplánované úlohy jako naplánovanou úlohu Skladová uzávěrka (např. v noci, kdy není systém vytížen apod.).

Ocenění skladových pohybů lze navíc vyvolávat automaticky i mimo výše zmíněné uzávěrkové akce hned po uložení dokladu. Jedná se o tzv. selektivní oceňování. Provede se jen pro sklady a skladové položky z daného dokladu (proto selektivní), je-li tak nastaveno na dané řadě dokladů. (Viz agenda Řady dokladů→parametr Spouštět automaticky selektivní oceňování.) Selektivní ocenění může být provedeno s využitím automatizačního serveru při nejbližší příležitosti nebo aplikačním serverem ihned po uložení daného dokladu. Pozor, poslední zmíněné může zpomalovat odezvu systému. Pro výrobu je dále k dispozici parametr Přeceňovat PHV průběžně při příjmu výrobku a po ukončení příkazu pro výrobu.

Teprve, když je daný doklad kompletně oceněn, je možno jej zaúčtovat. Zda postačí ocenění alespoň předběžnou cenou (bez uzavření), závisí na nastavení systému. Viz agenda Firemní údaje → parametr Povoleno zaúčtování oceněných (neuzavřených) skladových dokladů.

Podle nastavení parametru je možné zaúčtovat:

  • buď jen kompletně oceněné uzavřené skladové doklady (je tedy nutná i Uzávěrka skladu (ať už k datu nebo za období), která kompletně oceněné doklady uzavře)
  • nebo také kompletně předběžně oceněné a zatím neuzavřené doklady (stačí tedy akce Ocenění skladových pohybů, pokud doklad ocenila kompletně, tj. všechny řádky dokladu)

Vlastní zaúčtování skladových dokladů lze provést buď ručně, a to i pro více dokladů najednou (viz funkce Zaúčtovat v agendách skladových dokladů), nebo automaticky. Automaticky jej lze provést rovnou při uzávěrce (ať už volané z agendy či z naplánované úlohy), je-li v rámci akce Uzávěrka skladu příp. Ocenění skladových pohybů zatrženo Zaúčtovat skladové doklady. U akce Ocenění skladových pohybů je tato možnost dostupná pouze, pokud parametr Povoleno zaúčtování oceněných (neuzavřených) skladových dokladů má hodnotu Ano. Pokud není zatrženo nebo pokud zaúčtování nelze z nějakého důvodu v daný moment provést, provedete jej později. Automaticky lze doklady zaúčtovat i naplánovanou úlohou Účtování skladových dokladů či z agendy Specifické účtování skladových dokladů.

Zaúčtované neuzavřené skladové doklady jsou v agendách Účetní deník, Saldokonto - účetní deník souvztažně resp. Saldokonto - účetní deník souvztažně podle párovacích znaků graficky zvýrazněny kurzívou a nelze je auditovat. Neauditovatelné účetní záznamy si lze dohledat. Viz též agenda Účetní deník→záložka Omezení→položka Auditovatelné.

V případě, že byl zaúčtován neuzavřený skladový doklad a následně na něm dojde ke změně nějakého údaje důležitého pro zaúčtování (což by v případě již uzavřeného dokladu nebylo možné), bude zaúčtování neplatné (neaktuální). Systém označí takový doklad interním příznakem Neaktuální zaúčtování InvalidAccounting, který slouží pro následný výběr takových dokladů a přeúčtování. Viz agendy skladových dokladů → záložky Omezení → položka Zaúčtování.

V účetních agendách Účetní deník,Saldokonto - účetní deník souvztažně, resp. Saldokonto - účetní deník souvztažně podle párovacích znaků jsou zaúčtované, ale neuzavřené skladové doklady graficky zvýrazněny kurzívou a není možno je Auditovat; zde bez ohledu na to, zda na nich došlo k nějaké změně a nastavení příznaku InvalidAccounting či nikoli, aby účetní věděli, že zde může ještě dojít ke změně (jelikož doklad zatím není uzavřen).

Kombinace akce Ocenění skladových pohybů s možností rovnou zaúčtovat i neuzavřené doklady je velmi výhodná: Jelikož akce Ocenění skladových pohybů sklad neuzavírá, lze ji pouštět častěji a pokud se oceněné skladové doklady rovnou průběžně účtují, účtují se v menším počtu. Akce je tedy rychlejší a data v účetnictví jsou aktuálnější než při jednorázovém hromadném zaúčtování či přeúčtování velkého množství dokladů až po provedení uzávěrky skladu.

Uživatelé s nadstandardně vysokým počtem skladových dokladů mohou dále využít možností nastavení v agendě Specifické účtování skladových dokladů. Viz též Zaúčtování skladových dokladů - doporučené postupy !.

Tento způsob výpočtu skladových cen až později dávkově umožňuje jednu věc, v praxi velmi potřebnou: Dovoluje kusově vyskladňovat skladové karty, i když zatím není známa jejich přesná skladová cena (např. proto, že zatím nedorazila faktura na nákup). Můžete tedy například provést toto: Zadat doklad Příjemka na příjem nakoupeného zboží pouze kusově (tj. zadat jen počty kusů, nezadávat ceny). Poté můžete přijaté zboží ihned vyskladňovat bez ohledu na to, že faktura na nákup daného zboží přijde až později. Až teprve, když faktura dorazí, se na doklad Příjemka doplní pořizovací cena. Je-li cena již kompletní (tj. jsou již zadány i případné vedlejší náklady, např. za dopravu, clo apod.), označí se jako kompletní. Poté je daný doklad Příjemka zahrnut do uzávěrky skladu a promítne se do vypočtených skladových cen pro ocenění výdajových dokladů ze skladu. Ne vždy je ale praktické spouštět uzávěrku skladu proto, aby byly známy skladové ceny (může se totiž jednat o časově náročnou akci) a postačí znát ceny jen přibližně. Proto je k dispozici i možnost provádět pouze Ocenění skladových pohybů. Dále v praxi platí, že při větším počtu skladových pohybů je praktičtější je vysílat do účetnictví automaticky rovnou po vystavení (a nečekat až na jejich uzavření a následné dávkové účtování). Proto jsou k dispozici mechanismy, jak volat Ocenění skladových pohybů automaticky ihned po uložení dokladu a jak povolit zaúčtování i zatím neuzavřených skladových dokladů oceněných jen předběžně s tím, že pokud náhodou následně dojde ke změně této předběžné ceny, zajistí se adekvátní přeúčtování. Cílem je, aby proces zaúčtování skladových dokladů byl rychlý i v případě velkého objemu dokladů a kladl co nejmenší nárok na uživatele. Postup lze různě kombinovat s ohledem na workflow uživatele, množsví dokladů apod. Viz též Zaúčtování skladových dokladů - doporučené postupy !.

Výpočet skladových cen je tedy proveden až výběrem příslušné akce. Kterou zvolit, závisí na tom, co potřebujete provést:

Volby:

  • Provést uzávěrku k datu. Umožní provést novou uzávěrku skladu a skladových dokladů do zadaného data, tj. za část fiskálního období. Tedy umožňuje provádět uzávěrky průběžně kdykoliv v rámci posledního otevřeného období pro daný sklad. Tato uzávěrka může být provedena, i když v uzavíraném časovém intervalu existují nějaké dosud neoceněné doklady (např. příjemky s dosud nezadanými či nekompletními cenami). Neoceněné doklady a všechny na ně navazující se zpracují některou příští uzávěrkou (ke stejnému nebo vyššímu datu).

    Uzávěrka skladu projde dosud neuzavřené skladové doklady v uzavíraném časovém intervalu (do data aktuálně prováděné uzávěrky) a na nich veškeré pohyby se skladovými kartami z uzavíraného skladu (viz řádky typu 3 (Skladový řádek)). Tyto pohyby se pokusí ocenit, tj. vypočítat skladové ceny podle zvoleného způsobu oceňování pro daný sklad (průměrování nebo FIFO). Doklady, u nichž se podařilo ocenit všechny řádky, uzavře. Rovněž uzavře daný sklad za uzavíraný časový interval (tj. do daného data). Do skladu tedy nebude možné vystavovat nové doklady s datumem dřívejším než je datum jeho uzavření, vyjma dne, ke kterému se uzávěrka provádí (je tedy možné zadávat nový skladový doklad k poslednímu dni, ke kterému se uzávěrka skladu k datu provádí). Dále nebude možné existující doklady opravovat nebo mazat. (Vypočítané ceny tak zůstanou platné a nemohou být zneplatněny zpětnými manipulacemi do již oceněného časového intervalu. Viz též Opravy a mazání skladových dokladů versus skladová uzávěrka.) Po provedení uzávěrky/ocenění se vypočtené skladové ceny také zapíší na odpovídající skladové karty. (Viz agenda Dílčí skl. karty→položka Průměrná skladová cena.) Viz též kap. výpočet skladových cen s uzavřením (skladové uzávěrky k datu/za období).

    Pokud se průměrné skladové ceny na dílčí skladové karty neukládají, je třeba zkontrolovat, zda není parametr SaveAverageStorePrices v souboru Nexus.cfg nastaven na hodnotu 0.

    Uzávěrku k datu nelze provést, pokud pro daný sklad zatím nebyla provedena hlavní uzávěrka za předcházející období (volba Provést hlavní uzávěrku za období). Datum lze zadat libovolně, ale v dalším kroku se budou nabízet jen ty sklady, pro něž lze uzávěrku k danému datu provést.

  • Provést hlavní uzávěrku za období. Umožní provést novou uzávěrku skladu za zadané fiskální období. Uzavře celé období. To je nezbytný krok pro uzávěrku účetnictví za dané období. Rovněž je to nezbytné, aby bylo možné provádět průběžné uzávěrky skladů k datu v následujícím fiskálním období.

    Funguje obdobně jako volba Provést mezitímní uzávěrku k datu, pouze uzavře daný sklad za celé uzavírané období. Sklad za období nebude možné uzavřít, dokud jsou nějaké doklady kompletně neoceněny a tudíž neuzavřeny. Viz též kap. výpočet skladových cen s uzavřením (skladové uzávěrky k datu/za období). Podrobněji viz výpočet skladových cen bez uzavření (předběžná skladová uzávěrka)

    Nelze zadat poslední existující období. Nelze totiž uzavřít období, pokud není nadefinované následné období, které se má otevřít. Dále viz kap. Často kladené otázky - otázka "Období-Nenabízí všechna nadefinovaná".

    Pokud tuto uzávěrku na konci období neprovedete, neotevře se pro daný sklad následující období, což má za následek, že nebude možné pro něj provádět dílčí uzávěrky, tedy oceňovat v něm vystavené doklady a účtovat je. Tato uzávěrka vyžaduje:

    • aby všechny skladové pohyby byly oceněny. Neumožňuje tedy "přetahovat" nějaké neúplné doklady do následujícího období, nelze ji tedy provést, pokud všechny příjmové doklady do skladu v daném období nemají řádky s příznakem "ceny kompletní"
    • a aby na žádné z karet nebyl minusový stav (taková situace může nastat, máte-li u položky Vyskladnění do minusu u daného skladu resp. u dané skladové karty, povoleno vyskladňování do minusu).

Volba:

  • Ocenění skladových pohybů. Jedná se o jakousi "předběžnou uzávěrku skladu". Funguje obdobně jako volba Provést mezitímní uzávěrku k datu, pouze sklad neuzavírá a nijak nezablokuje sklad proti zpětným opravám do daného data. Výhodou ocenění skladových pohybů je mj. i to, že funguje i přes neuzavřená období. Tudíž sklady, na nichž se má ocenění zásob provést, nemusí mít provedenu uzávěrku předcházejícího období. Tato akce nevytváří záznam do agendy Provedené uzávěrky skladu. Využijete, pokud potřebujete pouze dopočítat aktuální skladové ceny pro předběžné ocenění dokladů, ale např. z časových důvodů nechcete nebo nemůžete provést úplnou skladovou uzávěrku s uzavřením skladu a skladových dokladů.

    Tato akce se tedy nijak nepamatuje. Pouze se dočasně interně zapamatují pohyby, které byly na daném skladě oceněny při posledním ocenění skladových pohybů. Toto pamatování je jen dočasné a po vyvolání další akce typu "ocenění" nebo "provést uzávěrku" pro daný sklad se zapamatované pohyby oceněné při předchozím ocenění zapomenou. Není je třeba pamatovat trvale, slouží čistě pro výtisk pohybů oceněných při posledním ocenění (např. po dokončení naplánované úlohy Uzávěrka skladu, je-li v jejích parametrech tento tisk nastaven)

    Viz též výpočet skladových cen bez uzavření (předběžná skladová uzávěrka)

    Tyto dočasně zapamatované pohyby si lze vypsat i v agendě Skladové pohyby pomocí omezení Řádek je oceněn (bez uzavření).

    Ocenění skladových pohybů lze navíc vyvolávat automaticky i mimo výše zmíněné uzávěrkové akce hned po uložení dokladu. Jedná se o tzv. selektivní oceňování. Provede se jen pro sklady a skladové položky z daného dokladu (proto selektivní), je-li tak nastaveno na dané řadě dokladů. (Viz agenda Řady dokladů→parametr Spouštět automaticky selektivní oceňování.) Selektivní ocenění může být provedeno s využitím automatizačního serveru při nejbližší příležitosti nebo aplikačním serverem ihned po uložení daného dokladu. Pozor, poslední zmíněné může zpomalovat odezvu systému. Pro výrobu je dále k dispozici parametr Přeceňovat PHV průběžně při příjmu výrobku a po ukončení příkazu pro výrobu.

    Viz též instruktážní video na toto téma.

    Selektivní oceňování skladových dokladů

    Ve verzi 21.1 byl změněn celkový vzhled systému, na některých místech došlo k úpravám uspořádání uživatelského rozhraní. Vzhled produktu zachycený na obrázku/ve videu se proto může od aktuální verze mírně lišit. Bez ohledu na vizuální rozdíly obrázky/videa stále relevantním způsobem osvětlují danou problematiku.Více viz Obrázky a videa v helpu.

    Na skl. pohybech se zapisují ceny jen do položek cen (LocalTAmount/TAmount/TotalPrice/UnitPrice), na hlavičku dokladu se neukládá datum uzávěrky (ClosingAccDate$DATE), nevytváří se záznamy do tabulek s info o provedených uzávěrkách (StoreClosings/StoreClosings2), neukládají se změny na dílčích skladových kartách, které se jinak ukládají, pokud se oceňuje nějaké PHV, neukládají se rozpady sklad. cen (tabulka StoreDocumentPriceParts). Pohyby oceněné při posledním ocenění daného skladu se zapíší do pomocné tabulky StoreDocumentValuations.

    Ceny jsou zapisovány pouze na skladové pohyby, které dosud nebyly oceněny, případně na pohyby, u kterých se nově vypočtená skladová cena liší od stávající. Navíc jsou přeskakovány řádky aktuálně editovaných dokladů (souvisí se simulací pesimistického zamykání).

Každou ze zmíněných akcí můžete spustit jen za vybrané sklady, tj. lze uzavírat každý sklad zvlášť anebo naopak všechny sklady najednou (tedy např. i sklady, které jsou jinak určeny pro použití ve vašich vzdálených pobočkách).

Pokud uživatel potřebuje co neaktuálnější informace o skladových cenách, alespoň přibližné (např. aby věděl, za kolik co vyrábí (v gastrovýrobě, kompletaci apod.)), má tyto možnosti:

  • spouštět jen "ocenění skladových pohybů"
    • Výhoda - nebude uzavřen sklad, bude možné libovolně manipulovat se skladem do data, k němuž bylo oceňováno (např. zadávat doklady zpětně)
    • Nevýhoda - vypočtené sklad. ceny mohou být nepřesné (pokud byly po výpočtu opraveny/smazány doklady z oceňovaného období či zadány nové). Oceněné skladové doklady nejsou uzavřeny, tudíž případné zaúčtování (je-li povoleno), se může stát neplatným.

      Nevýhodu nepřesných cen lze minimalizovat tak, že ocenění skladových pohybů budete provádět co nejčastěji, ideálně každý den (lze provádět i automaticky, jakožto jed.nu z naplánovaných úloh).

  • spouštět "uzávěrku k datu"
    • Výhoda - vypočtené sklad. ceny k danému datu jsou přesné a nebude-li uzávěrka následně uživatelem zrušena, tak i konečné, oceněné skladové doklady jsou uzavřeny a lze je zaúčtovat
    • Nevýhoda - nelze pracovat se skladem do daného data, např. doplňovat zpětně doklady z doby před uzávěrkou

      Nevýhodu uzavřenosti skladu lze minimalizovat tak, že uzávěrku k datu budete pouštět méně často, např. jednou či dvakrát za měsíc (opět lze provádět automaticky, jakožto jednu z naplánovaných úloh).

  • používat selektivní oceňování
    • Výhoda - ceny jsou k dispozici ihned
    • Nevýhoda - vypočtené sklad. ceny mohou být nepřesné. Oceněné skladové doklady nejsou uzavřeny, tudíž případné zaúčtování (je-li povoleno), se může stát neplatným.

Jak bylo řečeno výše, existuje více scénářů, jak při oceňování/uzavírání/účtování skladových dokladů postupovat - dle konkrétní situace je možné volit různou posloupnost kroků a různou míru jejich automatizace. Cílem je, aby proces zaúčtování skladových dokladů byl rychlý i v případě velkého objemu dokladů a kladl co nejmenší nárok na uživatele.

Zde stručně popíšeme dva možné scénáře (procesy): jednoduchý proces, vhodný pro menší počty skladových dokladů a plně automatizovaný proces, vhodný pro firmy s větším počtem skladů anebo skladových dokladů. V praxi pak můžete kombinovat jednotlivé kroky s ohledem na workflow uživatele, množsví dokladů apod.

Vhodné pro menší sklady a menší počet dokladů. Všechny dílčí kroky postačí vyvolávat jen ručně z příslušných agend. Není nutné zapojovat Naplánované úlohy a automatizační server. V případě menších skladů často nebude ani zapotřebí používat předběžné Ocenění skladových pohybů, postačí provádět uzávěrku k datu nebo za období.

Nicméně pokud z nějakého důvodu nechcete sklad uzavírat a chcete znát přesnější předběžné ceny, viz též výše, můžete jej též provést. Viz volba Ocenění skladových pohybů.

Vlastní zaúčtování skladových dokladů lze provést buď ručně, a to i pro více dokladů najednou (viz funkce Zaúčtovat v agendách skladových dokladů), nebo automaticky. Automaticky jej lze provést rovnou při uzávěrce (ať už volané z agendy či z naplánované úlohy), je-li v rámci akce Uzávěrka skladu příp. Ocenění skladových pohybů zatrženo Zaúčtovat skladové doklady. U akce Ocenění skladových pohybů je tato možnost dostupná pouze, pokud parametr Povoleno zaúčtování oceněných (neuzavřených) skladových dokladů má hodnotu Ano. Pokud není zatrženo nebo pokud zaúčtování nelze z nějakého důvodu v daný moment provést, provedete jej později. Automaticky lze doklady zaúčtovat i naplánovanou úlohou Účtování skladových dokladů či z agendy Specifické účtování skladových dokladů.

Tato varianta je vhodná pro účtování menšího množství dokladů, případně k zaúčtování/odúčtování konkrétních dokladů.

Při vyšším počtu dokladů k zaúčtování zde popsaný jednoduchý proces není optimální. Je třeba počítat s tím, že zejména v případě, že by se doklady účtovaly ručně až pomocí funkce Zaúčtovat, bude uživatel muset spustit funkci postupně ve všech agendách, ve kterých se skladové doklady určené k zaúčtování nacházejí a v každé z nich bude čekat, než se akce dokončí (u většího počtu dokladů nezanedbatelnou dobu).

Funkce Zaúčtovat v agendě Dodací listy.

Vhodné pro větší sklady a větší počet dokladů. V tomto případě doporučujeme:

Postup, který procesy oceňování a zaúčtování maximálně optimalizuje:

Nastavení v agendě Specifické účtování skladových dokladů nemá vliv na funkci Zaúčtovat v agendách skladových dokladů ani na zaúčtování dokladů v rámci naplánované úlohy typu Uzávěrka skladu (pokud je v jejích vlastnostech zatržena volba Zaúčtovat skladové doklady). Naplánovaná úloha typu Uzávěrka skladu vždy zaúčtuje všechny dosud nezaúčtované doklady, u nichž je nastavený způsob účtování Souhrnně nebo Nesouhrnně.

Zaúčtované neuzavřené skladové doklady jsou v agendách Účetní deník,Saldokonto - účetní deník souvztažně, resp. Saldokonto - účetní deník souvztažně podle párovacích znaků graficky zvýrazněny kurzívou a nelze je auditovat. Jedná se o záznamy vzniklé zaúčtováním skladových dokladů, které byly zatím pouze předběžně oceněny (nebyly uzavřeny v rámci skladové uzávěrky k datu ani za období). Neauditovatelné účetní záznamy si lze dohledat. Viz též agenda Účetní deník→záložka Omezení→položka Auditovatelné.

V případě, že byl zaúčtován neuzavřený skladový doklad a následně na něm dojde ke změně nějakého údaje důležitého pro zaúčtování (což by v případě již uzavřeného dokladu nebylo možné), bude zaúčtování neplatné (neaktuální). Systém označí takový doklad interním příznakem Neaktuální zaúčtování InvalidAccounting, který slouží pro následný výběr takových dokladů a přeúčtování. Viz agendy skladových dokladů → záložky Omezení → položka Zaúčtování.

V účetních agendách Účetní deník,Saldokonto - účetní deník souvztažně, resp. Saldokonto - účetní deník souvztažně podle párovacích znaků jsou zaúčtované, ale neuzavřené skladové doklady graficky zvýrazněny kurzívou a není možno je Auditovat; zde bez ohledu na to, zda na nich došlo k nějaké změně a nastavení příznaku InvalidAccounting či nikoli, aby účetní věděli, že zde může ještě dojít ke změně (jelikož doklad zatím není uzavřen).

  • Každá spuštěná skladová uzávěrka zpracovává jen pohyby od poslední provedené uzávěrky do zadaného data.
  • Pro každou dílčí kartu se tedy nejdříve načte zapamatovaný koncový stav z předchozí uzávěrky, který se použije jako případný výchozí stav pro ocenění následných výdajových dokladů (tento výchozí stav může být samozřejmě i nulový). Tedy nikdy znovu nepočítá již dříve oceněné pohyby. Podrobněji viz uzávěrkové rozpady.

  • Pro správné ocenění skladových dokladů má význam jejich pořadí a to nejen podle datumu jejich vystavení, ale i podle jejich vzniku v rámci jednoho dne. Pro tento účel se na všech skladových dokladech pamatuje i pořadí jejich vzniku, které skladová uzávěrka později respektuje.

    Jedná se o SQL databázový systém, tudíž pořadí dokladů není možno čerpat z pořadí vět v databázi jako tomu bylo např. u ABRA Gold.

    Skladová uzávěrka tedy nejdříve seřadí skladové pohyby z uzavíraných skladů do data uzávěrky, které dosud nebyly oceněny, podle data jejich vystavení a v rámci jednoho data i pořadí jejich vzniku.

  • Poté uzávěrka provádí oceňování řádků dokladů, které lze ocenit. Oceňování začne od nejstaršího neoceněného pohybu v zadaném intervalu.

    Jestliže při vykonávání narazí na pohyb, který není možné ocenit, zařadí jej do seznamu neoceněných pohybů (NOESTCACHE) a pokusí se zpracovat další následující pohyb. Přičemž neocení:

    • příjmový pohyb, na kterém je nastaveno, že zadaná cena není kompletní zpracovávat nebude (bude zpracován až po zadání kompletních cen v některé z dalších uzávěrek).
    • jakýkoliv jiný pohyb, pokud v okamžiku jeho oceňování pro něj zatím není známa odpovídající skladová cena

    Seznam neoceněných pohybů tedy obsahuje pohyby, které z různých důvodů nebylo možné ocenit. Přitom je možné, že pohyb se nakonec v rámci dané uzávěrky podaří ocenit (a tudíž bude následně vyřazen z tohoto seznamu), ale je také možné, že v rámci dané uzávěrky jej nebude možné ocenit vůbec a pak bude moci být oceněn až nějakou příští uzávěrkou. Tento seznam v rámci průběhu uzávěrky často mění svůj obsah a v jeden okamžik obsahuje vždy poměrně málo dat (cca jednotky procent z pohybů oceňovaných danou uzávěrkou).

    Pokud se pohyb podaří ocenit, je zařazen do druhého seznamu oceněných pohybů (ESTCACHE). Tento seznam pak slouží k vyhledávání podkladů pro ocenění neoceněných pohybů. Záznamy se do tohoto seznamu pouze přidávají.

    Po ocenění jakéhokoliv pohybu se vždy vrátí k odloženým neoceněným pohybům a pokusí se ocenit pohyby, které nějakým způsobem závisí na právě zpracovaném pohybu, viz dále pravidla pro související ocenění. Pokud se neoceněný pohyb podaří ocenit, je vyřazen ze seznamu neoceněných a zařazen do seznamu oceněných.

    Poté pokračuje zpracováním dalšího pohybu.

  • Na každý oceněný skladový pohyb je zaznamenána celková skladová cena (ať už vypočtená metodou průměrování nebo FIFO) a pořadí, v jakém byly nakonec uzávěrkou zpracovány (toto pořadí je uživateli k dispozici v agendě Skladové pohyby při volbě třídění dle uzávěrky.)

    Jedná se o celkovou skladovou cenu, nikoli jednotkovou. Dále viz Příklady, problém zaokrouhlování.

    Současně s výpočtem skladových cen dochází k označování jednotlivých pohybů jako zpracované - k jejich uzavření. Pohyby, které se nepodařilo ocenit, zůstanou neuzavřené a budou zpracovány některou z dalších uzávěrek.

    Dále je v případě FIFO potřeba mít k dispozici i informaci, z čeho tato celková sklad. cena vznikla (pro případ oceňování následných vratek, pro oceňování výdajů následujících po převodu příjem apod.). Proto v případě FIFO, pokud výdej na příslušném výdajovém dokladu pochází z více příjemek, se ke každému výdajovému dokladu zapamatují "rozpady" obdobné uzávěrkovým. Pak pro ocenění vratek není třeba dohledávat příjmové doklady, ze kterých vznikl odpovídající vracený dodací list, (informace pro ocenění vratky se čerpá buď rovnou z dodacího listu anebo z rozpadu zapamatovaného k dodacímu listu). Obdobně při oceňování převodek nejsou problémy s dohledáváním příjmových dokladů, ze kterých vznikla odpovídající převodka výdej, jelikož informace pro ocenění převodky příjem se čerpá z rozpadu zapamatovaného přímo u převodky výdej. Tato technologie umožňuje poměrně rychlé ocenění skladových pohybů i v případě skladu vedeného metodou FIFO. Objasníme na příkladu:

    Mějme kartu, sklad, příjemky a dodací list z Příkladu. Nechť sklad je veden metodou FIFO.

    Varianta Metoda Počet na DL1 Rozpad pamatovaný k DL Popis
    C FIFO 1 ks žádný DL celý pochází z jedné PR, tedy je celý za stejnou cenu a není třeba pamatovat dílčí rozpady
    D FIFO 11 ks 9 ks za 18,- Z PR2 zbyde 9 ks po 2,-. Z PR1 nezbyde nic.
  • Na závěr probíhá kontrola zpracovávaných dokladů, zda byly uzavřeny všechny jejich řádky a doklady se případně uzavřou, a uzavřou se sklady, viz Uzavření oceněných pohybů, dokladů a skladu.

Zde uvedeme pravidla pro oceňování pohybů, které se při prvním průchodu nepodařilo ocenit.

Jak bylo uvedeno výše, program se vždy po úspěšném ocenění pohybu vrátí k seznamu pohybů, které se zatím nepodařilo ocenit (seznam NOESTCACHE) a pokusí se ocenit všechny pohyby, které s právě oceněným nějak souvisí a to podle následujících pravidel:

Po ocenění pohybu: Pokusí se ocenit:
z PR - pohyby DL, VPR, VMV, PRV, INM, které jsou odloženy do seznamu neoceněných pohybů a jsou na daný sklad a sklad. kartu.
z INP - pohyby DL, VMV, PRV, INM, které jsou odloženy do seznamu neoceněných pohybů a jsou na daný sklad a sklad. kartu.
z DL - všechny VR k danému řádku DL odložené do seznamu neoceněných pohybů
z VR - pohyby DL, VMV, PRV, INM, které jsou odloženy do seznamu neoceněných pohybů a jsou na daný sklad a sklad. kartu.
z PRV - pohyb z PRP k danému pohybu z PRV, pokud byl odložen do seznamu neoceněných pohybů.
ze ZAV - pohyb ze ZAP k danému pohybu ze ZAV, pokud byl odložen do seznamu neoceněných pohybů.
z PEV - pohyby z PEP k danému pohybu z PEV, pokud byl odložen do seznamu neoceněných pohybů.
z PRP - pohyby DL, VMV, PRV, INM, které jsou odloženy do seznamu neoceněných pohybů a jsou na daný sklad a sklad. kartu.
z VMV

- všechny VRM odložené do seznamu neoceněných pohybů k danému řádku VMV
- a dále všechny PHV odložené do seznamu neoceněných pohybů, které s oceněným pohybem souvisí podle Výrobní úlohy (ProductionTask_ID).

Popis výpočtu ceny na PHV podrobněji viz Skladové výrobní doklady - Skladová uzávěrka skladových výrobních dokladů.
z VRM - pohyby DL, VMV, PRV, INM, které jsou odloženy do seznamu neoceněných pohybů a jsou na daný sklad a sklad. kartu.
z PHV - pohyby DL, VMV, PRV, INM, které jsou odloženy do seznamu neoceněných pohybů a jsou na daný sklad a sklad. kartu.

Zpracovávat všechny pohyby najednou pro všechny karty je třeba proto, aby bylo možno bez potíží řešit oceňování dokladů jako jsou DL-VR, PRV-PRP, ZAV-ZAP, PEV-PEP a výrobních dokladů. Výhodou tohoto řešení je rychlé zpracování (méně dotazů do databáze). Nevýhodou tohoto řešení je poměrně vysoká paměťová náročnost tohoto řešení na klienta, který bude uzávěrku zpracovávat.

K oceňování převodek příjem: Přestože jde charakterem o příjmový doklad, oceňuje se dle výdajového. Nejdříve se vypočítají skladové ceny na převodce výdej. Příjmový doklad na druhém skladu pak přebírá skladové ceny až ze spočítaného výdajového dokladu, nikoli výpočtem na základě nějakých zadaných nákupních cen jako u klasických příjemek na sklad. Pokud nemá výdejový doklad dosud napočteny skladové ceny, nebudou vyplněny pochopitelně ani u příjmového dokladu. V tom případě se doplní později, po jejich výpočtu na výdajovém dokladu.

Obdobný princip platí pro oceňování záměn příjem. Pokud záměna výdej obsahuje cenu, je tato cena použita do následné záměny příjem (s případným rozdělením podle množství, pokud existuje k jedné záměně výdej několik záměn příjem) .

K oceňování příjemek hotových výrobků: Přestože jde charakterem o příjmový doklad, oceňuje se dle výdajových (pokud není výrobním SW dáno, že cena na příjemkách výrobků nebude počítaná, ale ručně zadávaná). Nejdříve se vypočítají skladové ceny pohybů na výdejích materiálu do výroby pro daný výrobek se shodnou výrobní úlohou (ProductionTask_ID). Příjmový doklad pak přebírá skladové ceny až ze spočítaných výdajových pohybů. Pokud některý pohyb ze souvisejících výdejů materiálu pro daný výrobek a výrobní úlohu dosud nemá napočteny skladové ceny, nebudou vyplněny pochopitelně ani u příjmového dokladu. V tom případě se doplní později, po jejich výpočtu na výdajovém dokladu. Oceňování výrobních dokladů podrobněji viz Doplnění skladové uzávěrky o výrobní doklady.

Obdobný princip platí pro oceňování přeměn příjem. Přeměna se oceňuje jako příjem hotových výrobků. tzn. celková výdejová cena přeměny výdej je použita k ocenění příjmových řádků dle koeficientu ceny (uvedeného v řádcích přeměny příjem). Vzhledem k neexistenci vazeb mezi řádky na příjmové a výdejové straně může použití dokladů přeměn způsobit ztrátu evidenční informace při používání metody FIFO. Viz upozornění v sekci Předběžná skladová cena. Pokud je v hlavičce přeměny příjem nastaven koeficient přenosu skladové ceny nižší než 100 %, ocení se příjem poměrně nižší částkou.

Vzniklý rozdíl ceny výdeje a příjmu lze zaúčtovat do nákladů - v definici účetní předkontace je pro tento účel k dispozici typ řádku "Rozdíl přeměny" (pouze pro typ dokladu 39 - Přeměna příjem).

K oceňování vratek a vrácení materiálu: Přestože jde charakterem o příjmový doklad, oceňuje se dle výdajového. Nejdříve se vypočítají skladové ceny na odpovídajícím pohybu dodacího listu, resp. výdeje materiálu do výroby. Pokud nemá výdejový doklad dosud napočteny skladové ceny, nebudou vyplněny pochopitelně ani u inverzního dokladu. V tom případě se doplní později, po jejich výpočtu na výdajovém dokladu.

K oceňování vratek příjemek: Vratky příjemek nepřebírají cenu z příjemky, na jejímž základě mohly vzniknout, ale oceňují se při skladové uzávěrce metodou, která je nastavena ve vlastnostech uzavíraného skladu, tj.průměrováním nebo metodou FIFO, viz kapitola Vratky příjemek - věcný obsah. Dále u VPR platí, že sice interně obsahují příznak Kompletní ceny, ale při uzávěrce se nijak nevyužívá.

Jak bylo zmíněno v postupu ocenění, nejdříve se tedy pro každou kartu načte informace o výchozím množství a cenách z předchozí uzávěrky, tedy koncový stav zapamatovaný z předchozí uzávěrky. Tyto zapamatované stavy budeme nazývat "uzávěrkové rozpady" z příjmových dokladů, které nebyly celé vyčerpány pro ocenění ostatních dokladů a jsou pamatované na konci každé uzávěrky (rozpady proto, že v případě oceňování FIFO se skutečně jedná o dílčí (rozpadové) záznamy pro jednotlivé doklady). Jednoduše řečeno se jedná pro každou dílčí kartu o záznamy, které říkají, jaké počty z již oceněných a uzavřených příjmových skladových dokladů a v jakých cenách nebyly celé využity pro ocenění výdajových dokladů v poslední uzávěrce pro daný sklad. Tyto budou využity jako výchozí stav pro ocenění dalších výdajových dokladů při spuštění uzávěrky následné. Tedy jinými slovy jde o zapamatovanou informaci o tom, kolik kusů daného zboží na daném skladu je k dispozici z poslední uzávěrky pro ocenění následných výdajových dokladů a v jakých pořizovacích cenách.

Přičemž platí:

  • Je-li sklad veden metodou průměrování, pak má uzávěrkový rozpad pro danou dílčí kartu formu jediného záznamu, na němž je uveden celkový počet ze zpracovaných příjmových dokladů nevyužitý pro ocenění dokladů výdajových, a dále pořizovací cena spočtená metodou průměrování.
  • Je-li sklad veden metodou FIFO, pak uzávěrkový rozpad pro danou dílčí kartu může obsahovat více záznamů, pokud existuje více zpracovaných dokladů charakteru příjem, které slouží pro ocenění následných výdajů, a z nichž nebyl celý počet vyčerpán pro ocenění dokladů výdajových a každý z těchto záznamů nese informaci o své pořizovací ceně.
  • Pokud na dané dílčí kartě nejsou žádné dosud nevyčerpané příjmové doklady (tj. buď zatím žádné nebyly zadány anebo co bylo dříve přijato, bylo už i vydáno apod.), pak se na konci uzávěrky pro ni žádný uzávěrkový rozpad negeneruje (z poslední uzávěrky je k dispozici 0 kusů pro využití v následující uzávěrce).

Z výše uvedeného plyne, že při pravidelném provádění skladových uzávěrek je i při větším množství dat provedení nové uzávěrky poměrně rychlé.

Celé objasníme na příkladu:

Mějme kartu K na skladě S. Nechť nebyla dosud žádná uzávěrka provedena a nechť na tuto kartu a sklad existují následující příjemky s kompletními cenami:

Doklad Datum dokl. Počet Cena jedn. Cena celk.
PR1 10.4.2001 10 ks 1,- 10,-
PR2 11.4.2001 10 ks 2,- 20,-

Následující tabulka pak zobrazuje zapamatovaný uzávěrkový rozpad pro různé varianty metody oceňování a počtu na dodacím listu DL1 vystaveném např. 11.4.2001:

Varianta Metoda Počet na DL1 Uzávěrkový rozpad Popis
A Průměr 1 ks 19ks za 28,50 Z obou PR zbyde celkem 19 ks s průměrnou cenou 1,50.
B Průměr 11 ks 9ks za 13,50 Z PR2 zbyde celkem 9 ks s průměrnou cenou 1,50.
C FIFO 1 ks 9ks za 9,- Z PR1 zbyde celkem 9 ks po 1,-.
100ks za 20,- Z PR2 zbyde 10 ks po 2,-.
D FIFO 11 ks 9ks za 18,- Z PR2 zbyde 9 ks po 2,-. Z PR1 nezbyde nic.

Pokud poté vystavíme druhý dodací list DL2 na 1ks a provedeme uzávěrku, bude tento oceněn dle zapamatovaných rozpadů z předchozí uzávěrky. Interně je tedy pamatováno, kolik kusů je na skladě a v jaké celkové ceně. Pokud se pak oceňuje 1 ks, pak se ocení poměrnou cenou z celkového počtu (tedy cena za 1 ks se nepamatuje, dopočítává se). Tedy pro náš doklad následovně:

Varianta Počet na DL2 Výchozí údaj k výpočtu ceny na daném DL2 Výsledné ocenění DL2
A 1ks 19ks celkem za 28,50 1/19 z 28,50 = 1,50
B 1ks 9ks celkem za 13,50 1/9 z 13,50 = 1,50
C 1ks 9ks celkem za 9,- 1/9 z 9,- = 1,-
D 1ks 9ks celkem za 18,- 1/9 z 18,- = 2,-

Zde upozorňujeme, že skladové ceny za ks (např. zobrazované ve skladových reportech), nejsou uloženy v databázi a nedopočítávají se z nich ceny celkové, ale je tomu přesně obráceně. Tedy jedn.sklad. ceny jsou dopočítávány z odpovídající skladové ceny celkové a z počtu kusů, celk. sklad. ceny na výdajovém dokladu jsou získány jako odpovídající poměrná část pro daný počet na výdajovém dokladu z cen celkových na skladě. To může vlivem zaokrouhlování někdy vést na první pohled k mylnému dojmu, že celková cena je chybně. Není tomu tak, celk. sklad. cena je samozřejmě správně, jen se skutečně vlivem zaokrouhlení dopočítávané zobrazené jedn. ceny nemusí rovnat číslu dopočtenému opačným postupem, tedy "jedn.sklad.cena krát počet kusů". Objasníme na příkladu:

Mějme kartu K, na níž jsme zadali příjemku PR-1 na 100 000 ks v celkové ceně 12 345,67 CZK. Poté vytvoříme DL-1 na 1000ks, DL-2 na 1000ks a DL-3 na zbylých 98000ks. Provedeme skladovou uzávěrku a pořídíme si např. report knihy skladových pohybů. V daném reportu budou figurovat následující údaje:

Doklad Počet Celk.cena Skl.cena v CZk
PR-1 100 000ks 12 345,67 0,12
DL-1 1000ks 123,46 0,12
DL-2 1000ks 123,46 0,12
DL-3 98000ks 12 098,75 0,12

Tedy výchozí skladová cena pro 100000ks je 12345,67. Pro DL-1 je pak celková skladová cena pro 1000 ks získána jako 1000/100000 z 12345,67, tedy 123,46. Dopočtená jednotková cena (po zaokrouhlení!) je 0,12. Pochopitelně, pokud bychom pak použili zpětný postup pro výpočet celk. sklad. ceny z této jednotkové, obdrželi bychom jiné číslo: 0,12*1000ks = 120! To je ale chybně, jelikož celk. sklad. cena je 123,46!!!

Pokud se provádí výpočet skladových cen s uzavřením, pak na závěr probíhá kontrola zpracovávaných dokladů, zda byly uzavřeny všechny jejich řádky a zda bude možno doklady uzavřít. Tj.:

  • Všechny zpracované řádky jsou označeny jako uzavřené (u uzavřených řádků jsou omezeny opravy, takové řádky nelze mazat atd., viz dále).
  • Všechny doklady, u nichž se podařilo uzavřít všechny řádky, jsou rovněž označeny jako uzavřené. Je-li u nějakého dokladu nezpracovaný byť jen jeden pohyb (řádek) (u této položky např. nebylo možné vyčíslit skladovou cenu, jelikož dosud nebyla známa cena nákupní), nelze takový doklad zaúčtovat a zůstane označen jako neuzavřený. Uzavřené doklady je pak možné zaúčtovat funkcí hromadné zaúčtování.

    Na takto uzavřených dokladech lze provádět opravy pouze údajů, které nijak neovlivňují již vypočtené skladové ceny.

Dále budou sklady za uzavřená období uzavřeny proti vystavování jakýchkoli nových dokladů.

Jak bylo řečeno výše, pohyby, které dosud nebyly zpracovány a uzavřeny uzávěrkou (k datu nebo za období, viz též akce pro výpočet skladových cen s uzavřením), jsou oceněny tzv. předběžnou skladovou cenou. Existují určitá pravidla, viz dále, podle kterých se systém snaží vystavený doklad alespoň nějak přibližně ocenit. Jak moc přesná či nepřesná tato cena bude, závisí na tom, za jakých okolností doklad vznikl (např. jak přesná byla hodnota v daný moment uvedená v položce Poslední pořizovací cena na dílčí kartě apod.). Tyto přibližné předběžné ceny lze upřesňovat, prováděním ocenění skladových zásob, aniž by bylo třeba doklady a sklad uzavírat (viz též výpočet skladových cen bez uzavřením (předběžná sklad. uzávěrka)). Čím častěji se toto oceňování bude provádět, tím přesnější "předběžné" ceny budou.

Pro vyčíslení přibližné předběžné ceny na vystavovaný doklad platí následující pravidla:

  • U příjemek (PR) a inventárních přebytků (INP) je předběžná skladová cena rovna nákupní ceně dosud zadané v položkách Jedn. cena (u příjemek včetně případných vedlejších pořizovacích nákladů). Může být na doklad doplněna (předvyplněna) i automaticky při vystavování dokladu (podle toho, jak doklad vznikl).

  • Pro doklady Příjmy hotových výrobků (PHV) generované z výrobních SW platí totéž, co pro běžné příjemky, jen s tím, že nákupní cenu na ně vždy zapisuje příslušný výrobní SW. Kdy a jak ji vyčísluje a na doklad PHV zapisuje, závisí na daném SW (např. u PHV generovaných z Výroby oceňovaných jen počítanými cenami z materiálů (nikoli pevnými) může být předběžná cena na PHV nulová až do provedení uzávěrky). Dále viz Skladové výrobní doklady.

    Jak se stanovuje jedn. cena PHV (předběžná i konečná), kdy se na doklad PHV zapisuje a kdy se nastavuje příznak Kompletní ceny u dokladů PHV generovaných:
    - z Výroby, viz Ocenění hotového výrobku
    - z Kompletace, viz Kalkulace cen - Ceny pro skladové doklady.
    - z Gastrovýroby, viz Kalkulace cen - Ceny pro skladové doklady.

  • Pro doklady Převodky příjem (PRP) se předběžná cena přebírá ze zdrojových Převodek výdej (PRV).
  • Pro doklady Záměny příjem (ZAP) se předběžná cena přebírá ze zdrojových Záměn výdej. Pokud existuje k jednomu výdeji několik příjmů, cena se rozděluje dle množství.

  • Doklady Přeměny příjem (PEP) se oceňují stejně jako výdejové doklady viz. níže.. Pokud je potřeba mít ihned po uložení PEP odpovídající cenu je třeba zapnout automatické oceňování skladových dokladů, které lze zapnout na řadě dokladů.

    V případě použití skladových přeměn na operaci prosté záměny dochází ke ztrátě evidenční informace v rámci metody oceňování FIFO (skladové přeměny řeší pouze celkovou cenu výdeje a příjmu, informace o ocenění jednotlivých položek zahrnutých do skladového pohybu se přeměnou ztrácí). Z tohoto důvodu může být v tomto konkrétním případě vhodnější použití záměn výdej a záměn příjem.

  • Pro doklady Dodací listy (DL) se dohledá pro danou skladovou kartu obsah položek Průměrná pořizovací cena pro daný sklad. Pouze pokud je průměrná skladová cena nulová, použije se poslední pořizovací (nákupní) cena, která je aktuálně k dispozici na dílčí skladové kartě.

  • Založíme novou skladovou kartu K. Pro tuto kartu zadáme novou příjemku PR1 s datem 1.5.2022 na sklad S1. Příjemka bude na 1ks a bude mít zadánu nákupní cenu 100,-Kč/ks. Pokud dosud neexistuje dílčí skladová karta pro daný sklad, automaticky se založí a v položce poslední nákupní cena bude 100 Kč. Vystavíme další příjemku s datem 2.5.2022 s nákupní cenou 200,-Kč/ks

    Po provedené ocenění skladových pohybů vystavíme Dodací list DL1 s datumem 3.5. 2022. Po uložení bude Dodací list oceněn předběžnou skladovou cenou 150,-Kč, což odpovídá průměrně nákupní ceně. Pokud by průměrná nákupní cena byla nulová (od založení skladové karty by neproběhlo ocenění skladových pohybů), byl by Dodací list oceněn předběžnou skladovou cenou 200,-Kč, což odpovídá ceně z posledního nákupu.

  • Pro ostatní doklady, tj. výdajové expediční doklady (kromě výše uvedených Dodacích listů) a vratky se dohledá pro danou skladovou kartu obsah položek Poslední pořizovací cena na dílčí kartě a Dopl. cena pro daný sklad a jejich součet se použije pro předběžné ocenění výdajových skladových dokladů. Přitom se nijak nezohledňuje datum vystavení dokladu a datum zápisu poslední nákupní ceny na dílčí kartě.
  • Je-li poslední nákupní cena resp. doplňková poslední nákupní cena pamatovaná na dané dílčí kartě nulová (dosud neexistuje žádná příjemka na daný sklad se zadanou nákupní cenou, a cena ani nebyla zadána ručně), pak je i předběžná cena daného skladového pohybu nulová.
  • Dále platí: Pokud se poslední nákupní cena resp. doplňková poslední nákupní cena na dílčí kartě změní (zaktualizuje se zadáním nové příjemky nebo doplněním nákupní ceny k některé již existující příjemce), tak toto nemá vliv na předběžné ceny již stanovené na dokladech, tj. tyto se již nijak automaticky neaktualizují (bylo by to v podstatě nadbytečné, jelikož se stejně jedná pouze o cenu přibližnou. Pokud bychom potřebovali znát ocenění přesně, stačí je ocenit skladovou uzávěrkou).

    Objasníme na příkladu:

    Založíme novou skladovou kartu K. Pro tuto kartu zadáme novou příjemku PR1 s datem 1.5.2022 na sklad S1. Příjemka bude na 1ks a bude mít zadánu nákupní cenu 90,-Kč/ks. Pokud dosud neexistuje dílčí skladová karta pro daný sklad, automaticky se založí a v položce poslední nákupní cena bude 90Kč. Poté vystavíme dodací list DL1 s datem 2.5.2022 na 1ks karty K ze skladu S1. Po uložení bude dodací list oceněn předběžnou skladovou cenou 90,-Kč. (Pokud by předchozí PR nebyla zadána, mel by DL předběžnou skladovou cenu nulovou.)

    Poté zadáme novou příjemku PR2 s datem 2.5.2022 na 1ks karty K do skladu S1, ale nákupní cena bude nezadána (zatím třeba není známa). Vystavíme dodací list DL2 na kartu K s datem 3.5.2022, po uložení bude oceněn předběžnou cenou 90,-Kč. Poté opravíme příjemku PR2 a doplníme na ni nákupní cenu 100,-Kč/ks. Tato se zapíše do položky poslední nákupní cena k datu 2.5.2022 na dílčí kartě, ale dodací list DL2 bude stále mít předběžnou cenu 90,-Kč.

Zda se jednotková cena na řádky dokladů předvyplní (a tudíž bude i nenulová předběžná skladová cena), může v konkrétním místě programu záviset též na nastavení různých parametrů ve Firemním nastavení příp. na tom, za jakých okolností a odkud daný doklad vzniká. Jak tomu je konkrétně u jednotlivých dokladů, viz popis položek jedn. cena u daných dokladů.

Ve vybraných agendách platí, že pokud některé tiskové sestavy obsahují skladové ceny a pohyby použité k jejich výpočtu nejsou zpracovány uzávěrkou skladu, tj. nejsou oceněny, uplatňuje se u nich vyčíslení předběžné ceny. Takové částky jsou v tiskových sestavách označeny hvězdičkou (není-li u nich přímo uvedeno, že patří k neuzavřeným pohybům). Viz např. tisk knihy DL v agendě dodacích listů apod.

Předběžná skladová cena a cizí měny

Předběžná skladová cena je stejně jako skladová cena uváděna v lokální měně. Pokud poslední nákupní cena na kartě je v jiné měně, dojde k přepočtu dle aktuálního kurzu z kurzovního lístku. Způsoby přepočtu z jedné měny na druhou, použitý kurzovní lístek vzhledem ke vztažné měně atd. závisí na nastavení denominací pro jednotlivé měny v kurzovním lístku, dále viz kap. Věcný obsah-Cizí měny - denominace, EUR.

Skladová cena na jednotlivých pohybech je uváděna v lokální měně. Pokud tedy příjmové pohyby mají uvedenu nákupní cenu v cizí měně, přepočítá se podle kurzů zadaných v hlavičkách daných příjmových dokladů. Způsoby přepočtu z jedné měny na druhou, použitý kurzovní lístek vzhledem ke vztažné měně atd. závisí na nastavení denominací pro jednotlivé měny v kurzovním lístku, dále viz kap. Věcný obsah-Cizí měny - denominace, EUR.

Uzavření skladových pohybů provedené v rámci výpočtu skladových cen s uzavřením lze také "stornovat". Agenda Uzávěrka skladu umožňuje kromě provedení dílčí uzávěrky k datu a hlavní uzávěrky za období také provést zrušení uzávěrek. Pokud provedete zrušení uzávěrky, systém se z hlediska ocenění řádků skladových pohybů dostane do stavu, ve kterém byl před spuštěním uzávěrky, tj. provede se označení skladových pohybů a dokladů, které byly zpracovány rušenou uzávěrkou jako neuzavřené. Napočtené skladové ceny zůstanou na dokladech tak, jak byly napočteny uzávěrkou, ale budou sloužit pouze jako ceny přibližné, tj. pokud je proveden nějaký zásah do uzavíraného časového intervalu (oprava/mazání dokladů apod.), nebudou tyto sklad. ceny pochopitelně platné.

Na závěr jsou při rušení uzávěrky smazány ty doklady z účetnictví, které byly zaúčtovány díky rušené uzávěrce skladu (tj. takové, na kterých rušená uzávěrka dopočítala všechny chybějící skladové ceny, všechny řádky takových dokladů uzavřela, tedy bylo možno je zaúčtovat a uživatel je zaúčtoval). Pokud je mezi mazanými doklady v účetnictví některý označen jako auditovaný, nelze jej smazat a tudíž ani nebude možné uzávěrku zrušit, což systém oznámí. Pokud přesto potřebujete uzávěrku zrušit, musíte nejprve příslušné doklady v účetnictví odauditovat.

Pokud k rušené uzávěrce existují skladové doklady, které již byly zaúčtovány a jsou označeny příznakem Audit (tudíž je nelze mazat), program takovou uzávěrku nezruší, jelikož takové doklady nebude možno odúčtovat a nastavit na nich příznak Neuzavřeno.

Pokud parametr Povoleno zaúčtování oceněných (neuzavřených) skladových dokladů má hodnotu Ano, rušení skladových uzávěrek (poslední nebo vybraných) nezpůsobí zrušení zaúčtování všech skladových dokladů, které do rušené uzávěrky spadají - již zaúčtované doklady i po zrušení uzávěrky zaúčtované zůstanou. Důvodem je to, aby se ty, které se nezměnily, nemusely po další uzávěrce znovu zaúčtovávat.

Pokud byla provedena skladová uzávěrka, existují jistá omezení na opravy a mazání skladových dokladů.

Opravy:

  • Doklady, které jsou uzavřeny - Tyto doklady již byly zahrnuty do výpočtu skladových cen, a tudíž na nich nelze opravovat nic, co by mohlo tento výpočet nějak ovlivnit. Povoleny jsou opravy pouze některých vybraných položek jako je např. středisko, zakázka, obchodní případ a projekt na řádcích či jiných, které s uzávěrkou nesouvisí a lze u nich předpokládat, že je bude uživatel potřebovat opravovat i na uzavřených dokladech. Skladové řádky nelze přidávat, ani mazat.
    Dále lze doplňovat šarže/sér. čísla, pokud se jedná o skladovou kartu se šaržemi/sér.čísly.
    Pokud byste potřebovali opravit jiné údaje, museli byste skladovou uzávěrku zrušit a po opravě ji provést znovu.
  • Doklady, které nejsou uzavřeny, ale obsahují alespoň jeden uzavřený řádek - na uzavřených řádcích lze opravovat pouze některé položky (jako např. středisko, zakázka apod.) a k těmto řádkům lze doplňovat šarže, sériová čísla. Jiné opravy nejsou pro ně povoleny. Uzavřené řádky nelze mazat.
  • Doklady, které nejsou uzavřeny a neobsahují žádný uzavřený řádek - z hlediska uzávěrky pro ně neexistuje žádné omezení při provádění oprav, pouze má-li opravovaný doklad datum vystavení nižší než je datum poslední skladové uzávěrky, program na tuto skutečnost upozorní (nicméně povolí takový doklad uložit).

    Pokud doklad nemá ani jeden řádek uzavřen, a přesto jsou na jeho řádcích některé opravy zcela nebo částečně zakázány, je to z jiného důvodu! Důvodem mohou být např. vazby mezi doklady, tj. čerpání (import) jednoho dokladu do jiného, existence inverzních dokladů apod., nebo třída použité skladové karty (např. pro řádky s kartami se šaržemi /sér. čísly existují značná omezení apod.)

    Pokud na dokladu opravujete datum vystavení tak, že po opravě by doklad spadal do uzavřeného období některého z použitých skladů na dokladu, pak takovou opravu nepovolí systém uložit. Ovšem pozor na přidávání skladových řádků při opravě, viz dále.

Mazat nelze:

  • Doklady, které jsou uzavřeny
  • Doklady, které nejsou uzavřeny, ale obsahují alespoň jeden uzavřený řádek

Dále platí:

  • Uzavírají se pouze řádky typu "skladové". Skladový doklad bez skladového řádku není samozřejmě možné uzavřít.
  • Uzavřený skladový doklad, který má alespoň jeden neskladový řádek, má při opravě tyto zvláštnosti: ze skladového řádku není možné udělat neskladový a opačně, z neskladového skladový.

    Na přidávání skladových řádků při opravě!!! Pokud opravujete doklad a při opravě přidáte skladový řádek ze skladu, který je již k datu vystavení dokladu uzavřen, pak program na tuto skutečnost pouze upozorní, nicméně vám takový doklad povolí uložit. Proto takovéto druhy oprav provádějte VELMI uvážlivě, jelikož by se vám pak pohyb dostal již do uzavřeného období!!! K této situaci typicky dochází v případě, kdy si vytvoříte doklad bez skladových řádků (doklad obsahující jen neskladové řádky, jak z výše uvedeného plyne, je možné uložit s libovolným datem) a při opravě do něj přidáte skladové řádky ze skladu již uzavřeného k datu vystavení dokladu.